目 录
第一部门 2020年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府采购情况表
十二、政府购置服务支出情况表
第二部门 2020年度部门决算说明
第三部门 2020年度其他重要事项的情况说明
第四部门 2020年度部门绩效评价情况
第一部门 2020年度部门决算报表
报表详见附件。
第二部门 2020年度部门决算说明
一、部门基本情况
(一)机构设置、职责
PA视讯水产有限责任公司为市级国有企业，部门决算体例规模仅包罗PA视讯水产有限责任公司本级。我公司作为国有水产工业化的龙头企业，一直肩负着保证首都水产物的供应及平抑价钱的任务，同时为PA视讯市的水产行业提供技术、人才及资金的支持，经过近几年的工业结构调整，逐步形成了以水产物加工、物流配送、水产物批发市场、远洋捕捞为主业的工业花样，不仅缔造了较好的经济效益，也最洪流平的发动了PA视讯地域渔业的生长及农民工就业。
(二)人员组成情况
本单元无行政体例、事业体例人员。
二、收入支出决算总体情况说明
2020年度收入总计1949.00万元，比上年增加109.00万元，增长5.92%；支出总计1949.00万元，比上年增加109.00万元，增长5.92%。
(一)收入决算说明
2020年度本年收入合计1949.00万元，比上年增加109.00万元，增长5.92%，其中：财政拨款收入1949.00万元，占收入合计的100.00%；无上级补助收入、事业收入、经营收入、隶属单元上缴收入、其他收入。
(二)支出决算说明
2020年度本年支出合计1949.00万元，比上年增加109.00万元，增长5.92%，其中：基本支出0万元；项目支出1949.00万元，占支出合计的100.00%；本年度无上缴上级支出、经营支出、对隶属单元补助支出。
三、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收入总计1949.00万元，比上年增加109.00万元，增长5.92%；支出总计1949.00万元，比上年增加109.00万元，增长5.92%。主要原因：本年度项目支出除重点用于食品宁静、环保节能等领域外，新增了“财政部关于下达2020年第二批次渔业生长与船舶报废拆解更新补助资金(渔船报废拆解更新革新和渔业设施建设部门)”，项目资金299.00万元，全部用于国际渔业资源开发利用。
四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年度一般公共预算财政拨款支出1949.00万元，主要用于以下方面(按大类)：“科学技术支出”30.00万元，占本年财政拨款支出1.54%；“农林水支出”1919.00万元，占本年财政拨款支出98.46%。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1、“科学技术支出”(类)2020年度决算30.00万元，与2020年年初预算持平，其中：
“技术研究与开发”(款)2020年度决算30.00万元，用于2020年PA视讯市创新团队鲟鱼鲑鳟鱼团队岗位专家事情经费，与2020年年初预算持平。
2、“农林水支出”(类)2020年度决算1919.00万元，比2020年年初预算增加299.00万元，增长18.46%。其中：
“农业农村”(款)2020年度决算1620.00万元，与2020年年初预算持平,用于远洋捕捞船设备更新及捕捞基地建设、北水嘉伦冷库设备更新革新、通州加工厂气调加工车间及设备的革新升级。
“其他农林水支出”(款)2020年度决算299.00万元，比2020年年初预算增加299.00万元,主要原因：为更好的开发利用国际渔业资源，本年度新增了“财政部关于下达2020年第二批次渔业生长与船舶报废拆解更新补助资金(渔船报废拆解更新革新和渔业设施建设部门)”，项目资金299.00万元，全部用于远洋捕捞补助。
五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
本年度无此项支出。
六、国有资本经营预算财政拨款收支情况
本年度无此项经费。
七、财政拨款基本支出决算情况说明
本年度无此项支出。
第三部门 2020年度其他重要事项的情况说明
一、“三公”经费财政拨款决算情况
本部门不属于此经费统计规模。
二、机关运行经费支出情况
本部门不属于机关运行经费统计规模。
三、政府采购支出情况
2020年本部门无政府采购支出。
四、国有资产占用情况
本部门为国有公司制企业，执行《企业会计制度》，无国有资产占用情况。
五、政府购置服务支出说明
2020年本部门无政府购置服务支出。
六、专业名词解释
1.“三公”经费：是指单元通过财政拨款资金部署的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费指单元公务出国(境)的国际旅费、外洋都市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单元公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及单元按划定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、宁静奖励费等支出；公务接待费指单元按划定开支的种种公务接待(含外宾接待)支出。
2.机关运行经费：是指行政单元(含参照公务员法治理事业单元)使用一般公共预算财政拨款部署的基本支出中的日常公用经费支出，包罗办公及印刷费、邮电费、差旅费、聚会会议费、福利费、日常维修费、专用质料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业治理费、公务用车运行维护费以及其他用度。
3.政府采购：指各级国家机关、事业单元和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额尺度以上的货物、工程和服务的行为。
4.政府购置服务：是指各级国家机关将属于自身职责规模且适合通过市场化方式提供的服务事项，凭据政府采购方式和法式，交由切合条件的服务供应商肩负，并凭据服务数量和质量等因素向其支付用度的行为。
5.项目支出：指单元为完成特定的行政事情任务或事业生长目标，在基本支出之外发生的各项支出。该类支出明细还应在“项目支出决算明细表”(财决05—2表)中按支出经济分类科目进行反映。
第四部门 2020年度部门绩效评价情况
一、绩效评价事情开展情况
PA视讯水产有限责任公司对2020年度部门项目支出实施绩效评价，评价项目5个，占部门项目总数的100.00%，涉及金额1949.00万元，其中，部门评价项目1个，涉及金额600万元，评价得分为99分；单元自评项目4个，涉及金额1349万元，其中一个项目为中央对地方转移支付“2020年第二批渔业生长与船舶报废拆解更新补助资金”，项目金额299万元，4个项目评价得分均在90(含)-100分。5个项目在实施历程中，均做到了资金到位实时，建设阶段严格按计划支出，并定时完成项目建设事情，项目绩效均到达年初设定的指标值，获得了较好的经济效益和社会效益。
二、项目绩效评价陈诉
为逐步建设全面的预算绩效治理体系，增强项目单元支出责任和效率意识，提高财政资金使用效率，PA视讯水产有限责任公司结合公司实际情况，确定了对2020年部门预算中的“PA视讯水产通州加工厂气调加工工业链升级革新项目”做为重点项目由水产公司进行绩效评价，并完成了绩效评价陈诉，具体如下：
(一)基本情况
1、项目概况
“PA视讯水产通州加工厂气调加工工业链升级革新项目”为纳入PA视讯水产有限责任公司(以下简称水产公司)2020年部门预算的项目之一，实施单元为PA视讯水产有限责任公司所属全资子公司PA视讯北水食品工业有限公司(以下简称北水食品公司)，本项目主要针对通州加工厂生产、加工设施不完善，以及消费者对营养、康健的新要求，在原有设施基础上进行革新，并购置加工生产设备，通过完善生产加工设施，到达消除宁静隐患，节约能源、掩护情况、提高加工产物包装水平以及水产物质量的目的，以此提升PA视讯市水产加工工业的综合水平，并满足国家特殊运动食品服务保障事情及日常业务量不停增长的需求，更好的保障食品宁静，为PA视讯市水产工业的进一步生长做出孝敬。
项目建设内容如下：1、原气调包装加工车间升级革新；2、原贴体包装车间升级革新；3、机械设备购置。项目建设总投资650万元，申请财政资金600万元，全部用于车间升级革新及购置加工设备，其余50万元企业自筹。项目具体实施单元由PA视讯水产有限责任公司全资子公司PA视讯北水食品工业有限公司具体实施。
凭据《PA视讯市财政局关于批复PA视讯水产有限责任公司2020年预算的函》(京财农指[2020]145号)，该项目总投资650万元，其中：1、财政拨款600万元；2、自筹资金50万元。
预算下达后，水产公司将批复中该项目资金600万元于2020年4月拨付项目实施单元北水食品公司，该公司2020年5-6月份完成招标事情，并与中标单元签订条约，由于受疫情影响，项目中部门工程延期至12月份完成竣工验收并投入生产。该项目实际总投入6,921,737.23元，其中财政资金6,000,000元，企业自筹资金921,737.23元，全部用于生产车间升级革新及加工设备的购置。
2、项目绩效目标
本项目年度总体目标1：革新气调加工车间，革新面积1946.08平方米，革新内容：墙体、顶面、空气过滤、温湿度控制、排水、地沟、纯净水等方面，车间到达洁净尺度，增加三级过滤的净化机组及配套相应革新，车间到达十万级净化尺度；目标2：购置两套全自动化气调包装生产设备。项目建设期90天，总成本控制在650万元以内。
(二)绩效评价事情开展情况
1、绩效评价目的、工具和规模
为逐步建设全面的预算绩效治理体系，增强项目单元支出责任和效率意识，提高财政资金使用效率，水产公司依据《中共PA视讯市委PA视讯市人民政府关于全面实施预算绩效治理的实施意见》(京发〔2019〕12号)、《PA视讯市预算绩效治理措施》(京财绩效〔2019〕2129号)和《PA视讯市项目支出绩效评价治理措施》(京财绩效〔2020〕2146号)，并结合公司实际情况，确定了对2020年部门预算中的“PA视讯水产通州加工厂气调加工工业链升级革新项目”做为重点项目由水产公司进行绩效评价，并出具绩效评价陈诉。
2、绩效评价原则、评价指标体系、评价要领、评价尺度等
(1)、绩效评价依照以下原则：
<1>、科学公正。绩效评价运用科学合理的要领，凭据规范的法式，对项目绩效进行客观、公正的反映。
<2>、统筹兼顾。单元自评、部门评价职责明确，各有偏重，相互衔接。单元自评由项目单元自主实施,即“谁支出，谁自评”。部门评价在单元自评的基础上开展。
<3>、激励约束。绩效评价结果应用与预算部署、政策调整、革新治理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要部署、低效要减压、无效要问责。
<4>、果真透明。绩效评价结果将随2020年部门决算一同依法依规果真，并自觉接受社会监视。
(2)、评价指标体系
凭据《PA视讯市项目支出绩效评价治理措施》(京财绩效〔2020〕2146号附件)及本单元所处行业特征制定了评价指标体系。
(3)、评价要领
本项目主要接纳成本效益分析法，即将投入与产出、效益进行关联性分析的要领。
(4)、评价尺度
绩效评价尺度主要包罗计划尺度，即以预先制定的目标、计划、预算、定额作为评价尺度。
3、绩效评价事情历程
凭据《PA视讯市财政局关于开展2021年绩效自评事情的通知》要求，经水产公司治理层批准，由公司财政部建设“绩效评价小组”卖力组织实施2020年财政项目绩效评价事情，制定了《PA视讯水产有限责任公司2020年部门预算项目绩效自评事情方案》，《方案》中明确了项目支出绩效评价的工具、评价要领、指标体系等，同时凭据水产公司的主营业务及生长计划，确定了“PA视讯水产通州加工厂气调加工工业链升级革新项目”做为重点项目并由水产公司进行绩效评价，其余三个财政项目由单元自评。
《方案》经批准后，财政部马上向项目实施单元下发《通知》，要求各单元按《方案》要求准备资料，绩效评价人员在收到资料一周后组织相关评价及专业人员进行现场勘查，获取有关证据及增补资料，“绩效评价小组”经多次研讨，并与项目实施单元重复相同确认有关项目资料内容，于5月20日前完成评价，并出具了《绩效评价陈诉》，与单元自评项目的《项目支出绩效自评表》一并报公司治理层审核通过。
(三)综合评价情况及评价结论
本项目立项科学合理，切合PA视讯市的生长计划以及水产公司的经营战略，项目执行与年初预算基本一致，项目单元相关制度健全，且在项目执行历程中能够严格遵守公司内控制度，治理、控制水平较高，项目建成投入使用后经济效益、社会效益到达预期，并较好的完成了绩效目标，总体评价为优秀(99分，详见附件2)。
(四)绩效评价指标分析
1、项目决策评价分析
(1)、项目立项评价分析
<1>、立项依据充实性
本项目的建设切合PA视讯市整体计划的生长偏向及水产公司的未来生长战略，与部门职责相符，且无同类项目或与部门内部相关项目重复。水产公司一直将水产物加工业作为主业之一，经过近几年的投入，北水食品公司已初具规模，该公司在为PA视讯市场提供优质、康健的水产物的同时，还肩负着PA视讯市重大运动、聚会会议的供应保障任务。
本项目立项法式规范，切合申报条件，在立项之初做了充实的可行性研究，并经过专家论证，项目的申报、批复切合公司内控治理流程，项目实施未做调整。
<2>、项目绩效目标评价分析
本项目绩效目标科学、合理，该项目的可研陈诉对气调包装、贴体包装加工车间升级革新及加工设备的革新升级做了科学、严谨的论述，经过充实的市场调研后合理简直定了本项目的目标。本项目通过完善生产加工设施，到达消除宁静隐患，节约能源、掩护情况、提高加工产物包装水平以及水产物质量的目的，以此提升PA视讯市水产加工工业的综合水平。
本项目绩效目标明确，立项清晰，即在90天革新气调加工车间，革新面积1946.08平方米，革新内容：墙体、顶面、空气过滤、温湿度控制、排水、地沟、纯净水等方面，车间到达洁净尺度，增加三级过滤的净化机组及配套相应革新，车间到达十万级净化尺度，同时，购置两套全自动化气调包装生产设备，总投资650万元，其中：1、财政资金600万元；2、自筹资金50万元，用于弥补项目建设经费的不足。项目建设期90天，预期成本控制在650万元内，项目投入使用后除节约一部门用度外，还可节约能源消耗，提供首都食品宁静保障并提高水产物加工水平。同时本项目目标细化水平较高，预算详细列示了具体的支出项目。
<3>、项目资金投入评价分析
项目预算经过科学论证、有明确尺度，资金额度与年度目标相适应，测算依据充实，体例详细，投资额与事情任务相匹配。
2、项目历程评价分析
(1)、项目资金评价分析
项目资金在预算批复下达后，足额拨付而且实时，自筹资金(主要用于弥补项目经费不足)在项目投产前实时到位。预算执行率100%，
项目实施单元的财政治理制度较为健全，除执行水产公司统一的内部控制治理制度外，还制定了《北水食品公司财政联签制度》、《北水食品资金支付治理制度》等相关的财政制度，执行较为严格，做到财政资金专款专用，并单独核算。资金的拨付均有完整的审批法式和手续，切合项目预算批复及条约划定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
(2)、项目组织实施评价分析
<1>、治理制度健全性评价分析
项目单元的财政和业务治理制度正当、合规、完整，相关的治理制度健全，并专门建设财政项目实施小组，书记任项目卖力人，项目小组分工明确。
<2>、制度执行有效性评价分析
项目实施能够严格遵守相关的执法、规则、制度，项目的招投标、监理、施工以及竣工验收等事情切合相关划定，项目条约书、验收陈诉、技术判定等资料齐全并实时归档。
3、项目产出评价分析
(1)、项目产出评价分析
<1>、产出数量评价分析
项目的产出数量到达了预期绩效目标，完成了加工车间升级革新，革新面积2018.3平方米，并到达十万级净化尺度，购置了两套全自动化气调包装生产设备。
<2>、产出质量评价分析
项目的产出质量到达了预期绩效目标，加工车间革新完工后经竣工验收及格并已投入生产，两套全自动化气调包装生产设备经调试后也已投入使用并运转正常。
<3>、产出时效评价分析
该项目原计划90天内完成，但由于2020年初突发新冠疫情，导致项目延期，实际项目建设期约为120天，于2020年12月全部完工并投入使用。
<4>、产出成本评价分析
产出成本绩效目标为控制在650万元内，项目实际支出692.17万元，其中：财政拨款600万元，92.17万元为企业自筹资金，自筹资金超出预算42.17万元，主要由于凭据需要加大了车间的革新面积，基本属于合理规模内。
4、项目效益评价分析
(1)、项目实施效益分析
<1>、经济效益分析
本项目实际支出692.17万元，其中财政资金600万元，自筹资金92.17万元，项目建成投入使用后，经济效益显著，加工收入增涨2004万元，人工成本用度降低44万元，实现利润增涨146.14万元。
<2>、社会效益分析
本项目建成投产后，为PA视讯地域提供了更多宁静、优质、康健的水产物，更好的保障了首都食品宁静，富厚了产物品种，同时对于低成本、无污染、康健宁静的生长首都水产物加工业具有重要意义，对促进区域经济高质量生长起到了明显的刊行动用。
<3>、生态效益分析
项目从情况上控制了微生物的污染，气调包装机的使用使食品到达更长的保险期，该项目具有良好的生态效益。
<4>、项目可连续性影响分析
项目建成投产后经济效益、社会效益以及情况效益均逐步显现，该项目设施至少可使用十年，对于加工厂的节能减排、情况掩护，以及为市场提供更多康健、宁静、多样化的产物具有深远意义，其影响是可连续的，也更切合PA视讯市未来的生长计划。
(2)、项目满意度评价分析
项目产物投入市场后，消费者对产物的认可度较高，市场潜力巨大，同时，加工设备的更新也进一步提高了生产效率，降低了能源消耗，增加了产物的附加值，从而也提高了员工收入，服务工具满意度大幅增长。
5、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
项目实施单元建设财政项目实施小组，书记任项目卖力人，项目小组分工明确，充实保障了财政项目资金的合规使用，并能够做到科学合理的体例项目预算，实施历程严格遵守各项规章制度，项目验收流程规范，项目绩效评价客观，但通过此次绩效评价，本项目自筹资金凌驾预算49.17万元，讲明项目预算体例略有欠缺，需进一步提高预算体例质量。
6、有关建议
完善预算体例、预算执行、绩效追踪、绩效评价以及评价结果应用各个环节的制度建设，建设健全财政项目支出的全面绩效治理体系，以最洪流平的发挥财政资金的使用效率。
三、项目支出绩效自评表
详见附件。
