目 录
第一部门 2020年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府采购情况表
十二、政府购置服务支出情况表
第二部门 2020年度部门决算说明
第三部门 2020年度其他重要事项的情况说明
第四部门 2020年度部门绩效评价情况
第一部门 2020年度部门决算报表
报表详见附件。
第二部门 2020年度部门决算说明
一、部门基本情况
(一)机构设置、职责
PA视讯一轻控股有限责任公司是由PA视讯国有资本经营治理中心出资、隶属于PA视讯市国资委的大型国有独资公司。一轻控股凭据建设现代企业制度的要求，不停完善法人治理结构，公司设有党委会、董事会、经营班子，董事会下设战略与投资委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、合规与风控委员会，建设健全了120项治理制度。
1、机构设置
本公司内设党委办公室/董事会办公室/公司办公室/战略委员会办公室/党委巡察办公室、战略生长部、经济运行部、财政治理部、资本治理中心、人力资源部、法务部、审计部、基建环保部、宁静行保部、信息科技部、党委组织部、党委宣传部、工会、团委、纪委综合室/监视检查室/审查视察室。
公司下属10个部门预算单元，划分为PA视讯一轻控股有限责任公司本级、PA视讯轻工技师学院、PA视讯一轻控股有限责任公司党校、PA视讯一轻控股有限责任公司老干部运动站、国家轻工业乐器质量监视检测中心、PA视讯市日用化学产物质量监视检验站、PA视讯市食品及酿酒产物质量监视检验一站、国家电光源质量监视检验中心(PA视讯)、PA视讯市钟表质量监视检验站、PA视讯乐器研究所。
2、职责
PA视讯轻工技师学院始建于1964年,是国家首批中等职业教育革新生长示范校、国家级高技术人才培训基地、首批企业新型学徒制试点单元和人社部一体化课程革新试点单元。现有角门、门头沟、东坝、天桥4个教学区，设置了24个部门。PA视讯轻工技师学院主要培养中、高级技术人才，为社会提供中等职业教育，同时开展相关专业技术培训。。
PA视讯一轻控股有限责任公司党校以开展领导干部、党务人员培训、党员轮训及种种专业技术培训为主，为企事业职工提供教育服务。
PA视讯乐器研究所主要业务为提供乐器生产及相关新技术新质料新工艺中介服务；乐器新技术产物的开发、研制、生产试销；乐器产物尺度修订；技术交流、咨询、培训、乐器期刊出书刊行等。
国家轻工业乐器质量监视检测中心、PA视讯市日用化学产物质量监视检验站、PA视讯市食品及酿酒产物质量监视检验一站、国家电光源质量监视检验中心(PA视讯)、PA视讯市钟表质量监视检验站主要业务为：为乐器、日化、食品酿造、照明电器、钟表等产物提供质量技术保障、监视检验、产物认证及进出口商品委托检验等。
PA视讯一轻控股有限责任公司老干部运动站主要职能为落实离休干部政治、生活待遇及相关治理服务。
(二)人员组成情况
本部门无行政体例；事业体例418人，实有人数320人。
二、收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计22043.66万元，比上年淘汰3510.05万元，下降13.74%。
(一)收入决算说明
2020年度本年收入合计21118.69万元，比上年淘汰4435.02万元，下降17.36%，其中：财政拨款收入18998.58万元，占收入合计的89.96%；上级补助收入0万元，占收入合计的0%；事业收入1679.83万元，占收入合计的7.95%；经营收入211.32万元，占收入合计的1.00%；隶属单元上缴收入0万元，占收入合计的0%；其他收入228.96万元，占收入合计的1.09%。
(二)支出决算说明
2020年度本年支出合计20910.93万元，比上年淘汰3337.66万元，下降13.76%，其中：基本支出12897.71万元，占支出合计的61.68%；项目支出7858.64万元，占支出合计的37.58%;上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出154.58万元，占支出合计的0.74%；对隶属单元补助支出0万元，占支出合计的0%。
三、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收、支总计18998.58万元，比上年淘汰3362.08万元，下降15.04%。主要原因：PA视讯一轻控股有限责任公司党校结合自身生长计划本年预算比上年淘汰项目经费。
四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年度一般公共预算财政拨款支出18547.29万元，主要用于以下方面(按大类)：教育支出15329.17万元，占本年财政拨款支出82.65%；科学技术支出1489.35万元，占本年财政拨款支出8.03%；社会保障和就业支出686.28万元，占本年财政拨款支出3.70%；医疗卫生与计划生育支出117万元，占本年财政拨款支出0.63%；资源勘探信息等支出925.49万元，占本年财政拨款支出4.99%。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1、“教育支出”2020年度决算15329.17万元，比2020年年初预算增加34.98万元，增长0.23%。其中：
“职业教育”2020年度决算12331.30万元，与2020年年初预算基本持平。主要用于高技术人才综合培养。
“进修及培训”2020年度决算2997.87万元，与2020年年初预算基本持平。主要用于为一轻系统、为社会培养人才开办培训班。
2、“科学技术支出”2020年度决算1489.35万元，比2020年年初预算增加34.53万元，增长2.37%。其中：
“应用研究”2020年度决算1489.35万元，比2020年年初预算增加34.53万元，增长2.37%。主要原因：凭据全市统一政策调整人员经费。
3、“社会保障和就业支出”2020年度决算686.28万元，与2019年年初预算持平。其中：
“行政事业单元离退休”2020年度决算686.28万元，比2020年年初预算增加104.60万元，增长17.98%。主要用于行政事业单元离退休用度支出。
4、“医疗卫生与计划生育支出”2020年度决算117万元，与2020年年初预算持平。其中：
“行政事业单元医疗”2020年度决算117万元，与2020年年初预算持平。主要用于行政事业单元离休干部医疗保险。
5、“资源勘探信息等支出”2020年度决算925.49万元，比2019年年初预算增加88.52万元，增长10.58%。其中：
“制造业”2020年度决算925.49万元，比2019年年初预算增加88.52万元，增长10.58%。主要原因：凭据全市统一政策调整人员经费。
五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
本年度无此项支出。
六、国有资本经营预算财政拨款收支情况
本年度无此项经费。
七、财政拨款基本支出决算情况说明
2020年使用一般公共预算财政拨款部署基本支出11294.69万元，使用政府性基金财政拨款部署基本支出0万元，使用国有资本经营预算财政拨款部署基本支出0万元，其中：(1)人为福利支出包罗基本人为、津贴补助、奖金、伙食补助费、绩效人为、其他社会保障缴费、其他人为福利等支出；(2)商品和服务支出包罗办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业治理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、聚会会议费、培训费、公务接待费、专用质料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；(3)对小我私家和家庭补助支出包罗离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对小我私家和家庭的补助等支出。(4)其他资天性支出包罗办公设备购置、专用设备购置等。
第三部门 2020年度其他重要事项的情况说明
一、“三公”经费财政拨款决算情况
“三公”经费包罗本部门所属2个事业单元。2020年“三公”经费财政拨款决算数10.46万元，比2020年“三公”经费财政拨款年初预算13.86万元淘汰3.40万元。其中：
1.因公出国(境)用度。2020年决算数0万元，与2020年年初预算数持平。
2.公务接待费。2020年决算数1.23万元，比2020年年初预算数2.26万元淘汰1.03万元。主要原因：落实厉行勤俭节约要求，严格控制公务接待数量规模和接待尺度,公务接待费相应淘汰。2020年公务接待费主要为下属单元轻工技师学院、一轻党校用于校际旅行接待。公务接待2批次，公务接待76人次。
3.公务用车购置及运行维护费。2020年决算数9.23万元，比2020年年初预算数11.60万元淘汰2.37万元。其中，公务用车购置费2020年决算数0万元，与2020年年初预算数持平。公务用车运行维护费2020年决算数9.23万元，比2020年年初预算数11.60万元淘汰2.37万元，主要原因：由于公务用车革新，公务用车加油费支出有所淘汰。2020年公务用车运行维护费中，公务用车加油4.00万元，公务用车维修1.98万元，公务用车保险1.60万元，公务用车其他支出1.64万元。2020年公务用车保有量9辆，车均运行维护费1.03万元。
二、机关运行经费支出情况
不属于机关运行经费统计规模。
三、政府采购支出情况
2020年政府采购支出总额5212.25万元，其中：政府采购货物支出4299.34万元，政府采购工程支出436.86万元，政府采购服务支出476.06万元。授予中小企业条约金额4757.74万元，占政府采购支出总额的91.28%，其中：授予小微企业条约金额4121.84万元，占政府采购支出总额的79.08%。
四、国有资产占用情况
2020年车辆9台，188.94万元；单元价值50万元以上的通用设备22台(套)，单元价值100万元以上的专用设备1台(套)。
五、政府购置服务支出说明
2020年政府购置服务决算0万元。
六、专业名词解释
1.“三公”经费：是指单元通过财政拨款资金部署的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费指单元公务出国(境)的国际旅费、外洋都市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单元公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及单元按划定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、宁静奖励费等支出；公务接待费指单元按划定开支的种种公务接待(含外宾接待)支出。
2.机关运行经费：是指行政单元(含参照公务员法治理事业单元)使用一般公共预算财政拨款部署的基本支出中的日常公用经费支出，包罗办公及印刷费、邮电费、差旅费、聚会会议费、福利费、日常维修费、专用质料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业治理费、公务用车运行维护费以及其他用度。
3.政府采购：指各级国家机关、事业单元和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额尺度以上的货物、工程和服务的行为。
4.政府购置服务：是指各级国家机关将属于自身职责规模且适合通过市场化方式提供的服务事项，凭据政府采购方式和法式，交由切合条件的服务供应商肩负，并凭据服务数量和质量等因素向其支付用度的行为。
5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常事情任务而发生的人员支出和公用支出。
第四部门 2020年度部门绩效评价情况
一、绩效评价事情开展情况
PA视讯一轻控股有限责任公司对2020年度部门项目支出实施绩效评价，评价项目45个，占部门项目总数的88.24%，涉及金额6737.92万元,评价结果良好。其中，部门评价项目1个，涉及金额179.44万元，评价得分在80(含)-90分1个；单元自评项目44个，涉及金额6558.48万元，评价得分均在90分(含)-100分41个，评价得分在80(含)-90分3个。从评价情况看，项目立项切合相关治理划定，立项法式规范，绩效目标设定合理，项目预期产出效益和效果总体实现；财政治理制度规范健全，项目资金治理严格落实相关制度划定，财政核算规范。从实际效果看，下属PA视讯轻工技师学院及PA视讯一轻控股有限责任公司党校的办学条件和各专业实训条件通过项目实施获得了大幅度改善，深化了学科教学革新，促进教育公正，完善职业教育体系，构建人才培养“立交桥”，实现教学资源利用率最优化和最大化，提高了学员的专业技术，增加了相关专业社会人员培训，社会效益、服务工具满意度都较高。
二、项目绩效评价陈诉
(一)基本情况；
1、项目主要内容
建设凭据一体化教学模式进行计划，由一体化教室和大师事情室两部门组成。主要建设内容包罗：电脑角膜曲率计、电脑查片仪、手动视力检查器、自动视力表、综合验光台、磨边机、半自动磨边机、手动倒边机、开槽机等验光实训室设备购置；智慧黑板、课程资源、无线投屏器、中控及教师机等教学及配套设备购置；实训室情况装饰。
2、项目资金情况
该项目共申请财政资金299.06万元，用于验视光实训基地建设。资金分2年度拨付，2019年12月9日，市财政局下发《关于PA视讯轻工技师学院部门项目纳入2020年预算的证明》，明确该项目纳入项目单元2020年预算。2020年2月8日，市财政局以《PA视讯市财政局关于批复PA视讯一轻控股有限责任公司2020年预算的函》(京财教育指〔2020〕120号)批复项目2020年度预算179.44万元，全部来源于财政拨款。
截至2020年12月31日，该项目实际到位179.44万元，实际支出179.44万元，主要支出内容为：专业设备购置179.44万元，项目资金执行率100%。2020年度该项目资金无结余。
(二)绩效评价事情开展情况；
绩效评价事情法式主要分为准备评价、实施评价、评价陈诉撰写三个阶段。
(1)评价准备阶段
①接受委托，建设绩效评价事情组。受PA视讯轻工技师学院委托，中审众环会计师事务所于2021年4月建设了绩效评价事情组，对该项目进行绩效评价。凭据任务分工，考评事情组成员3人，设组长1名，副组长1名，组员1名，明确了考评事情组各成员的职责及绩效评价事情要求，确保绩效评价事情的有序开展。
②制定事情方案，明确时间进度要求。考评事情组凭据首次入户调研及取得的首批资料了解项目基本情况，认真研究制定了绩效评价事情方案，确定评价思路，明确责任主体、具体事情内容和进度部署等事项，制定项目评价事情方案。
(2)评价实施阶段
①收集整理资料，进行开端审核。考评事情组在入户调研的基础上，结合初期收集资料情况，对资料进行核实、整理，形成事情稿本。并将结果与项目实施单元重复进行相同，形成开端审核意见。
②遴选专家，组建专家评价事情组。考评事情组凭据项目的特点，依据客观、公正的原则，遴选2名治理专家、1名财政专家和2名业务专家组成专家评价事情组。
③资料分析，信息汇总
项目绩效陈诉复核。绩效评价事情组在划定时间内按要求对项目单元提交的项目绩效陈诉和相关质料的完整和真实性进行复核。复核内容主要包罗：项目绩效陈诉中各项内容的完整性、真实性，各项数据的逻辑关系、勾稽关系的准确性。发现问题，实时反馈意见，要求项目单元进行增补、完善。对重要的和存在疑问的基础数据资料进行核实确认，确保评价数据的真实性。
体例专家评价资料手册，提交专家考评事情组成员。凭据具体评价要求和评价项目情况，考评事情组凭据指标体系内容对资料分类整理并装订成册，形成专家资料手册，并提交给专家考评事情组成员审阅资料。
④召开专家预备会，完善指标体系。考评事情组于2021年4月20日组织召开了专家预备会，5位专家从各自专业角度，结合对项目的整体了解情况，明确对项目的关注重点，针对存在的问题形成开端的意见，并细化评价指标体系。会后，凭据预备会专家提出的疑似问题及增补资料意见，考评事情组汇总后实时反馈给项目单元。
⑤召开专家评价会。项目单元增补资料后，由评价事情组于2021年4月29日组织召开了专家评价会，评价会上，专家组认真听取项目单元对项目实施情况的介绍，对一些问题或疑似问题进行质询，结合项目单元的解答及实际情况，专家组讨论后形成最终评价意见，并凭据指标体系进行客观、公正的评分，形成《PA视讯市项目支出绩效评价专家评分表和意见书》。
(3)评价分析阶段
①撰写绩效评价陈诉。评价事情组在专家评价会结束后，汇总专家打分，确定绩效级别。结合专家评价意见，事情组撰写绩效评价陈诉。
②修改和完善绩效评价陈诉。绩效评价事情组提交绩效评价陈诉后，项目单元对陈诉内容的真实性、完整性进行审核，与项目单元相同开端评价意见，核实相关具体问题，明确反馈意见。
③形成正式绩效评价陈诉。绩效评价事情组在项目单元反馈意见的基础上，对评价陈诉进行修改和完善，形成正式绩效评价陈诉。
④报送绩效评价陈诉。考评事情组将定稿并装订成册的绩效评价陈诉报送给项目单元。
(三)综合评价情况及评价结论(附相关评分表)；
经评价，该项目综合考评得分88.78?分。其中，项目决策8.18分，项目治理17.50分，项目产出37.50分，项目效益25.60分，综合绩效评定结论为“良好”。
(四)绩效评价指标分析；
1、项目决策情况：项目决策指标，满分10分，评价得分为8.18分，该项目立项依据较为充实，已列入2020年度事情计划，与职责相符，属于公共财政支持规模，项目申请、设立历程较为规范完整；总体绩效目标设立明确，切合项目单元的实际需求，与年度事情计划相关，事情目标结果导向清晰；预算体例较为细化，预算体例依据较为充实完整，并经过了专家论证及预算评审，项目预算内容与项目实施内容匹配。
2、项目历程情况：治理历程指标，满分20分，评价得分17.50分，财政治理制度和内部控制机制基本健全，项目资金支出治理较为严谨，严格凭据项目预算内容执行，且在实际执行历程中，预算经费专款专用、独立核算，能够对项目资金的宁静性、有效性提供有力保障;项目组织较为健全，项目接纳果真招投标进行采购的流程较为规范，措施较为到位，能够确保项目的顺利实施;该项目历程治理基本规范，制定了相关治理制度，项目组织较为严谨，措施治理比力到位，项目监视、反馈、相同、协调机制比力健全。
3、项目产出情况：项目产出指标，满分40分，评价得分37.50分，项目产出到达预期目标,按预计目标完成了设备购置及安装任务。截至2020年12月31日，设备已全部到位，验收及格率100%。
4、项目效益情况：项目效益指标，满分30分，评价得分25.60分。该项目预计社会效益实现情况较好，可连续影响作用较为显著，民众满意度情况较好。
(五)主要经验及做法、存在的问题及原因分析；
1、项目立项依据不足，绩效目标申报表填报科学性有待提高。
2、预算体例准确性不足，项目治理存在单薄环节。
3、绩效治理意识不足，项目绩效资料归集不够完整。
(六)有关建议。
1、提高项目决策的科学性，科学体例绩效目标表。
2、规范项目治理法式，提高预算及项目治理严谨性。
3、提高绩效治理意识，增强绩效结果的收集与展示。
三、项目支出绩效自评表
详见附件。
