目 录
第一部门 2020年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府采购情况表
十二、政府购置服务支出情况表
第二部门 2020年度部门决算说明
第三部门 2020年度其他重要事项的情况说明
第四部门 2020年度部门绩效评价情况
第一部门 2020年度部门决算报表
报表详见附件。
第二部门 2020年度部门决算说明
一、部门/单元基本情况
(一)机构设置、职责
PA视讯市医疗保障局于2018年11月30日正式建设，为市政府直属机构，内设处室7个，划分为：办公室、计划财政和规则处、待遇保障处、医药服务治理处、医药价钱和招标采购处、基金羁系处、机关党委（人事处）。直属机构4个，划分为：PA视讯市医疗保障执法总队、PA视讯市医疗保险事务治理中心、PA视讯市城乡居民医疗保障研究中心、PA视讯市医药集中采购服务中心。决算体例单元2个，划分为：PA视讯市医疗保障局（本级）和PA视讯市医药集中采购服务中心。
部门主要职责为：
1.贯彻执行国家有关医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的执法规则和政策划定，拟订本市医疗保障制度地方性规则草案、政府规章草案、政策、计划和尺度，并组织实施。
2.卖力本市医疗保障基金支付预算、治理及拨付事情。
3.拟订本市医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整机制，统筹城乡医疗保障待遇尺度，建设健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。卖力制定本市公费医疗政策并组织实施，肩负中央在京机构公费医疗审核报销事情。卖力本市离休干部医疗用度统筹事情。组织拟订并实施本市恒久照顾护士保险制度革新方案。
4.组织制定本市药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付尺度，建设动态调整机制，肩负本市医保目录准入谈判、确定等相关事情。
5.组织制定本市药品、医用耗材价钱和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策，建设医保支付医药服务价钱合理确定和动态调整机制，建设价钱信息监测和信息宣布制度。
6.制定本市药品、医用耗材招标采购政策并组织实施，组织推进本市药品、医用耗材招标采购平台建设。
7.卖力本市定点医药机构协议治理，建设健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监视治理纳入医保规模的医疗服务行为和医疗用度，依法查处医疗保障领域违法违规行为。
8.卖力本市医疗保障经办治理、公共服务体系和信息化建设。组织制定和完善本市异地就医治理、用度结算政策宁静台建设。建设健全本市医疗保障关系转移接续制度。
9.完成市委、市政府交办的其他任务。
(二)人员组成情况
行政体例94人，实有人数53人；事业体例167人，实有人数121人。
二、收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计103908.35万元，比上年增加9193.80万元，增长9.71%。
(一)收入决算说明
2020年度本年收入合计98485.91万元，比上年增加3956.41万元，增长4.19%，其中：财政拨款收入98484.60万元，占收入合计的99.999%；其他收入1.31万元，占收入合计的0.001%。
(二)支出决算说明
2020年度本年支出合计97555.26万元，比上年增加9523.44万元，增长10.82%，其中：基本支出5759.89万元，占支出合计的5.90%；项目支出91795.38万元，占支出合计的94.10%。
三、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收、支总计103818.15万元，比上年增加9861.08万元，增长10.50%。主要原因：1.建设新机构以及招聘录用增加人员，致使基本支出增加；2.由于机构革新职能划转，2020年支出相关委办局划转医保信息系统运维经费；3.上年结转项目经费在本年支出。
四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年度一般公共预算财政拨款支出97555.26万元，主要用于以下方面(按大类)：教育支出5554.29万元，占本年财政拨款支出5.69%；卫生康健支出92000.97万元，占本年财政拨款支出94.31%。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1、“教育支出”(类)2020年度决算5554.29万元，比2020年年初预算淘汰1012.47万元，下降15.42%。其中：
“普通教育”(款)2020年度决算5533.88万元，比2020年年初预算淘汰966.12万元，下降14.86%。主要原因：市属大专院校学生实际申报审核报销的医疗费淘汰。
“进修及培训”(款)2020年度决算20.41万元，比2020年年初预算淘汰46.35万元，下降69.43%。主要原因：严格贯彻落实中央及市委市政府过“紧日子”的精神，厉行节约，充实利用办公园地组织培训，压减培训支出。
2、“卫生康健支出”(类)2020年度决算92000.97万元，比2020年年初预算淘汰80.45万元，下降0.09%。其中：
“医疗保障治理事务”(款)2020年度决算22020.25万元，比2020年年初预算淘汰1299.27万元，下降5.57%。主要原因：严格贯彻落实中央及市委市政府过“紧日子”的精神，厉行节约，压减一般性支出。
五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
本年度无此项支出
六、国有资本经营预算财政拨款收支情况
本年度无此项经费
七、财政拨款基本支出决算情况说明
2020年使用一般公共预算财政拨款部署基本支出5759.88万元，其中：(1)人为福利支出包罗基本人为、津贴补助、奖金、伙食补助费、绩效人为、其他社会保障缴费、其他人为福利等支出；(2)商品和服务支出包罗办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业治理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、聚会会议费、培训费、公务接待费、专用质料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；(3)对小我私家和家庭补助支出包罗离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对小我私家和家庭的补助等支出。(4)其他资天性支出包罗办公设备购置、专用设备购置等。
第三部门 2020年度其他重要事项的情况说明
一、“三公”经费财政拨款决算情况
“三公”经费包罗本部门所属1个行政单元、1个事业单元。2020年“三公”经费财政拨款决算数87.83万元，比2020年“三公”经费财政拨款年初预算140.94万元淘汰53.11万元。其中：
1.因公出国(境)用度。2020年决算数0万元，比2020年年初预算数66万元淘汰66万元。主要原因：我局严格贯彻落实中央及市委市政府过“紧日子”的精神，厉行节约，未按计划部署出国，经费全部压减。
2.公务接待费。2020年决算数0.60万元，比2020年年初预算数2.39万元淘汰1.79万元。主要原因：我局严格贯彻落实中央八项划定，严格控制公务接待数量、规模和接待尺度，淘汰了公务接待支出。2020年公务接待费主要用于接待国家医保局和外省市相关部门来我局调研、检查餐费。公务接待5批次，公务接待120人次。
3.公务用车购置及运行维护费。2020年决算数87.23万元，比2020年年初预算数72.55万元增加14.68万元。其中，公务用车购置费2020年决算数76.71万元，比2020年年初预算数51.02万元增加25.69万元。主要原因：我局为机构革新新组建单元，2019年调整部门预算的公务用车购置经费结转至2020年支出。2020年购置4辆，车均购置费19.18万元。公务用车运行维护费2020年决算数10.53万元，比2020年年初预算数21.54万元淘汰11.01万元，主要原因：凭据节俭原则，结合实际事情情况合理部署，严控公务用车使用，降低了公务用车运维经费。2020年公务用车运行维护费中，公务用车加油1.70万元，公务用车维修4.31万元，公务用车保险3.12万元，公务用车其他支出1.40万元。2020年公务用车保有量8辆，车均运行维护费1.32万元。
二、机关运行经费支出情况
2020年使用一般公共预算财政拨款部署的基本支出中的日常公用经费支出，合计264.61万元，比上年增加9.48万元，增加原因：我局为机构革新新组建单元，人员增加致使机关运行成本有所增长。
三、政府采购支出情况
2020年政府采购支出总额15705.85万元，其中：政府采购货物支出2134.15万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出13571.70万元。授予中小企业条约金额15551.34万元，占政府采购支出总额的99.02%，其中：授予小微企业条约金额2413.83万元，占政府采购支出总额的15.37%。
四、国有资产占用情况
2020年车辆8台，150.01万元；单元价值50万元以上的通用设备1台(套)，单元价值100万元以上的专用设备0台(套)。
五、政府购置服务支出说明
2020年政府购置服务决算4729.43万元。
六、专业名词解释
1.“三公”经费：是指单元通过财政拨款资金部署的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费指单元公务出国(境)的国际旅费、外洋都市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单元公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及单元按划定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、宁静奖励费等支出；公务接待费指单元按划定开支的种种公务接待(含外宾接待)支出。
2.机关运行经费：是指行政单元(含参照公务员法治理事业单元)使用一般公共预算财政拨款部署的基本支出中的日常公用经费支出，包罗办公及印刷费、邮电费、差旅费、聚会会议费、福利费、日常维修费、专用质料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业治理费、公务用车运行维护费以及其他用度。
3.政府采购：指各级国家机关、事业单元和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额尺度以上的货物、工程和服务的行为。
4.政府购置服务：是指各级国家机关将属于自身职责规模且适合通过市场化方式提供的服务事项，凭据政府采购方式和法式，交由切合条件的服务供应商肩负，并凭据服务数量和质量等因素向其支付用度的行为。
5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常事情任务而发生的人员支出和公用支出。
6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业生长目标所发生的支出。
第四部门 2020年度部门绩效评价情况
一、绩效评价事情开展情况
PA视讯市医疗保障局对2020年度部门项目支出实施绩效评价，评价项目18个，占部门项目总数的28.57%，涉及金额87291.66万元。评价结果：16个项目为优秀，2个项目为良好。从评价情况来看，我局绩效评价事情的整个历程严格、规范，评价态度认真、细致，评价分数较为严格。绩效自评项目绩效目标内容与事情内容具有相关性，并将绩效目标剖析为具体的绩效指标，但部门绩效指标设定存在不够合理和有待完善的情况。在年度事情受到新冠肺炎疫情暴发的攻击下，仍然克服困难，在疫情防控、医保基金运行羁系、医保服务能力提升和改善民生等方面定期完成了各项事情任务，产出与预定绩效目标基本一致，连续提升了首都市民在医疗保障领域的获得感、幸福感和宁静感。
二、项目绩效评价陈诉
(一)医疗保障信息宁静测评经费项目绩效评价陈诉
1、基本情况
(1)项目概况
①项目配景
随着“互联网+医保”的推进，PA视讯市医疗保障局(以下简称市医保局)信息化建设逐步深入，为保障和提升医保服务的品质和便捷性，需要增强网络和信息系统的宁静、连续、稳定的治理，建设宁静康健的网络情况，掩护民众利益、促进电子政务的深入生长。
②项目主要内容
项目为实现市医保局业务的宁静、连续、稳定运行，通过宁静保障措施的建设，防范业务数据信息泄露，保障单元信息宁静，以防数据泄露事件发生；同时建设宁静治理、技术保障措施，构建可靠的云宁静保障设施，夯实信息系统的连续服务能力，提升信息系统服务保障能力。本年度实施宁静服务的平台主要包罗：PA视讯市医疗保障局门户网站系统、PA视讯市药品阳光采购平台系统及PA视讯市医用耗材阳光采购平台系统。
③项目实施情况
项目由市医保局网信办卖力实施，并制定事情实施方案，2020年4月项目通过中介机构的预算评审；2020年6月委托PA视讯国际贸易有限公司以果真招标方式确定网神信息技术(PA视讯)股份有限公司为本项目服务供应商，市医保局与该公司于2020年8月25日签订了《服务采购条约》，服务期为一年。截止2020年12月末，项目已凭据条约约定实施了系统定级、风险评估、宁静巡检、脆弱性检查、宁静加固、渗透测试、宁静测评及宁静治理体系建设等事情。
④资金投入和使用情况
项目2020年度预算资金277万元，财政实际拨付277万元。于2020年8月经京财社指[2020]1539号文件的批复调减项目预算83.1万元，调整后项目预算资金193.9万元。本项目为跨年项目，2020年度凭据条约总金额276.3万元的70%支付首付款193.41万元，本年度预算执行率99.75%，结余资金0.49万元。
(2)项目绩效目标
①项目总体目标：通过专业化的宁静服务保障市医保局信息系统的宁静可靠、稳定康健的运行，降低市医保局网络宁静事件发生的可能性，保障市医保局在网络宁静事件或故障发生时能够在最短的时间内响应处置惩罚并恢复。完善和优化网络架构、宁静战略等措施，增强信息系统的宁静性。通过专业化的IT技术服务为信息化办公设备、局域网络提供技术支持和保障，确保电子信息化办公务情正常开展。
②本年度阶段性目标：对2个系统进行1次定级事情；对3个系统进行1次风险评估；全年12次宁静巡检服务；全年2次脆弱性检查服务；全年2次宁静加固服务；对3个系统进行1次渗透测试服务；全年12越日志分析服务；1次宁静治理体系建设服务；2人全年驻场桌面终端技术保障；对3个系统进行1次宁静测评。确保市医保局信息系统宁静、连续、稳定运行。
2、绩效评价事情开展情况
(1)绩效评价目的、工具和规模
①绩效评价目的
通过对项目绩效评价中发现的问题，增强本部门项目治理，切实增强市医保局项目支出责任和意识，有效提高财政资金使用效率。
②绩效评价工具和规模
评价工具为2020年市级财政部署的医疗保障信息宁静测评经费项目预算资金193.9万元的使用效益；评价规模为该项目2020年度经费支出。
(2)绩效评价原则、评价指标体系、评价要领、评价尺度等
①绩效评价原则
科学公正。本次绩效评价我们运用科学合理的要领，凭据规范的法式，对项目绩效进行客观、公正的反映；
统筹兼顾。项目自评、部门评价应各有偏重，相互衔接，部门评价在项目自评的基础上开展。
激励约束。本次绩效评价的评价结果应用与预算部署、政策调整、革新治理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要部署、低效要减压、无效要问责。
果真透明。本次绩效评价结果应依法依规果真，并自觉接受监视。
②评价指标体系
依据《PA视讯市项目支出绩效评价治理措施》[京财绩效〔2020〕2146号]的要求，本项目评价指标包罗项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、可连续影响、服务工具满意度等。评价指标权重为项目决策占10%，项目治理占20%，项目产出占40%，项目效益占30%，并结合评价要点和项目实际情况，设定了二、三级指标的内容和分值，同时细化了指标体系中的四级指标。
③评价要领
评价事情组遵循“客观、公正、科学、规范”的原则，综合运用成本效益分析法、民众评判法和因素分析法相结合的绩效评价要领，对项目支出的经济性、效率性、效益性实施了评价，并以资金使用的结果为导向，凭据“相关性、重要性、可比性、系统性”原则，结合项目特点，聘请专家确定了该项目的绩效评价指标体系，对项目决策、项目治理及项目效果进行了评分和评级。
④评价尺度
本次绩效评价指标的评价尺度主要参考计划尺度、行业尺度、历史尺度等其他经财政部门认可的尺度。
(3)绩效评价事情历程
①前期准备事情
2021年4月组建了绩效评价事情组，制定了评价事情方案，邀请切合财政绩效治理要求的专家建设专家组，并向实施评价项目的项目卖力人部署了资料清单。
②收集、复核了评价资料
评价事情组对本项目预算申报、执行，项目申报、项目实施治理、项目验收等资料进行了收集、复核。对项目资料不完整之处与项目卖力人进行了相同，并要求其进行增补。
③现场核查情况
评价事情组对项目资金的使用情况、项目实施情况、项目完成情况以及项目的绩效结果进行视察，并对项目资料进行了总结和归类整理，同时将发现的问题与项目卖力人进行了相同；将现场核查情况及收集的资料进行了归集整理，并体例了专家资料手册递交专家组成员审阅。
④评价分析
评价事情组凭据项目卖力人所提供的资料，分析了绩效目标完成情况及绩效实现情况，形成了中期陈诉。在此基础上于2021年4月21日召开专家预备会，在财政部门制定的绩效评价指标体系的基础上，针对该项目特点，对指标值权重以及评价指标进行了开端设计、制定和完善。
⑤相同反馈
评价事情组于2021年4月28日组织召开了专家正式评审会，听取了项目卖力人关于项目实施情况的汇报；并由专家组组长主持聚会会议，组织专家对项目相关问题进行了质询；评价专家凭据项目组提供的资料及项目答辩情况，进行内部讨论后，对照该项目绩效评价指标体系对项目绩效情况进行了评分，出具了独立的专家评价意见，汇总形成专家组意见，并在现场进行了宣读。
⑥出具陈诉
评价事情组以“依据充实、真实完整、数据准确、分析透彻、逻辑清晰、客观公正”为尺度，结合专家评审意见以及财政部门关于绩效评价陈诉的披露要求撰写了项目绩效评价陈诉。
3、综合评价情况及评价结论
项目立项依据充实，切合国家执法规则和相关政策要求，与部门职责规模相符，项目凭据划定的法式申请设立；预算资金调整按划定履行了审批手续，资金支付合规，绩效产出切合绩效目标的设定；项目履行了招投标法式，制定有较为完善的实施方案，并对项目执行历程进行了有效监视；项目实施保障了市医保局网络系统稳定运行，提升了信息系统宁静度，有效维护了市医保局的社会民众形象；项目实施促进了市医保局电子政务的可连续生长，有效保障了市医保局各项服务事情效率。但也存在预算体例和绩效指标设定不够完善，实施方案内容细化水平不足，以及满意度调盘问卷内容设计不够完善的情况。
经评价，医疗保障信息宁静测评经费项目绩效评价综合得分96.39分，其中：项目决策8.84分，项目历程29.24分，项目产出39.83分，项目绩效18.48分，绩效评价级别为“优秀”。
4、绩效评价指标分析
(1)项目决策情况
项目立项切合《中华人民共和国网络宁静法》及《国家信息化领导小组关于增强信息宁静保障事情的意见》等国家相关规则政策精神，与部门职能职责及年度事情计划契合；项目立项履行了团体决策，相关法式切合单元制度划定；项目单元设定的绩效目标与事情内容相关，并将绩效目标剖析为具体的绩效指标。但部门绩效指标设定存在合理性不足的问题，具体为：
①部门绩效指标设定不合理
项目支出绩效目标申报表产出数量指标为“对2个系统进行1次定级事情；对3个系统进行1次风险评估；全年12次宁静巡检服务；全年2次脆弱性检查服务；全年2次宁静加固服务；对3个系统进行1次渗透测试服务；全年12越日志分析服务；1次宁静治理体系建设服务；2人全年驻场桌面终端技术保障；对3个系统进行1次宁静测评”；进度指标设定为“凭据条约要求，定时完成”；成本指标设定为“总成本控制在277万元以内”。该项目为跨年项目，条约服务期限为2020年8月25日至2021年8月24日，本年度绩效指标未凭据2020年度内应完成的事情任务、条约执行进度及成本设定阶段性绩效指标。
②产出进度指标设定不合理
项目支出绩效目标申报表中进度指标为“凭据条约要求，定时完成”，未完整设定项目实施事情环节的时间点，例如：制定年度事情方案、履行果真招标法式、签订条约及实施巡查等要害事情的时间点。
③未设定可连续影响指标
该项目未针对项目实施后“促进医保局电子政务的可连续生长，保障医保局各项服务事情效率”等恒久可连续影响设定可连续影响指标。
(2)项目历程情况
①资金治理情况
项目预算资金277万元，由PA视讯市财政局于2020年2月拨付到位，于2020年8月经批准调减项目预算83.1万元。调整后项目预算193.9万元，本项目为跨年项目，2020年度凭据条约总金额276.3万元的70%支付首付款193.41万元，结余资金0.49万元，本年度预算执行率99.75%。资金支付审批法式及手续切合本单元资金支出治理制度的相关划定，资金支付用途与预算批复用途一致。但存在预算体例时未考虑跨年项目分期付款的因素，导致项目预算调整率较高，到达年初预算资金的30%。
②组织实施情况
项目单元针对该项目制定了较为详细的实施方案，明确了项目实施人员及分工、项目进度计划、项目相同治理、满意度视察方案、监视措施及项目验收等相关内容要求，医保局凭据上述方案要求驻场人员每周上报周报，定期召开事情例会，并做好人员日常考核纪录。项目实施历程中凭据市医保局采购治理制度、条约治理制度等规范履行了采购法式，签订了经济条约。项目可行性研究陈诉中描述市医保局涉及5个系统，但项目事情方案中仅说明需要对3个系统进行定级、风险评估、宁静巡检、脆弱性检查、宁静加固、渗透测试、宁静测评及宁静治理体系建设等事情内容，未明确涉及的系统名称，在执行或考核时易发生歧义。
(3)项目产出情况
①产出数量指标情况：项目完成了对3个系统进行1次定级事情；对3个系统进行1次风险评估；宁静巡检7次服务；脆弱性检查1次服务；宁静加固1次服务；对3个系统进行1次渗透测试服务；日志分析7次服务；宁静治理体系建设1次服务；2人全年驻场桌面终端技术保障；对3个系统进行1次宁静测评，已凭据项目实施方案中计划的事情进度完成当年事情。
②产出质量指标情况：项目单元在条约签订后，对网神信息技术(PA视讯)股份有限公司服务情况进行了有效监视，发现问题实时要求整改。确保了故障响应率大于99%，网络可用性大于99.5%，业务系统可用性大于99.8%，质量指标均到达绩效目标。
③产出时效指标情况：项目单元于2020年8月与网神信息技术(PA视讯)股份有限公司完成条约的签订，并支付70%首付款项目实施进度与绩效目标基本一致。
④产出成本指标情况：
项目调整后预算资金193.9万元，实际支付资金193.41万元，因项目招标形成结余0.49万元，成本节约率为0.25%。
(4)项目效益情况
项目的实施保障了市医保局信息系统的宁静、稳定运行，有效降低市医保局网络宁静事件发生的可能性；确保市医保局在网络宁静事件或故障发生时能够在最短的时间内获得响应处置惩罚并恢复。同时完善和优化市医保局的网络架构、宁静战略等措施，增强信息系统的宁静性。另通过专业化的IT技术服务为信息化办公设备、局域网络提供技术支持和保障，确保电子信息化办公务情正常开展；有效维护医保局的社会民众形象；促进了医保局电子政务的可连续生长，保障医保局各项服务事情效率。
项目单元同时对项目的服务工具进行了中期满意度视察，视察结果满意度大于90%，切合满意度指标设定尺度，但存在满意度调盘问卷内容设计不合理，满意度汇总分析内容与满意度视察表内容不符的问题，具体为：
①满意度调盘问卷内容设计不合理
例如：满意度视察表设置了“巡检陈诉质量”视察项目，该项视察内容应为委托方对服务商的考核内容，并非为针对最终服务工具的视察内容。
②满意度汇总分析内容与满意度视察表内容不符
2020年项目绩效满意度视察陈诉中反馈结果为“综合本次视察结果，信息系统宁静测评方面满意度最高，终端硬件方面满意度较低，应用软件方面次之，满意率大于90%”，与满意度视察表视察内容“电话接通率/服务响应时间、现场服务响应时间、日常维护解决情况、运维工程师评价、功效变换解决情况、运维问题纪录情况、巡检陈诉质量、运维服务商满意度、系统使用情况”的内容不符。
5、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
(1)主要经验及做法
通过招标方式，聘请专业服务机构，有效控制项目成本；同时提升服务质量，保障医保局各项服务事情效率。
(2)存在的问题及原因分析
①绩效目标设定不合理、不完善。主要原因为对绩效目标填报要领理解不足，未细化项目总体目标和阶段性目标。
②预算体例合理性不足。主要原因为跨年项目未考虑资金支付进度因素对年度预算资金的影响。
③实施方案不够完善。主要原因为体例方案时，对需要维护的系统名称未予以明确，在执行和考核时易发生歧义。
④满意度调盘问卷内容涉及不合理。未明确本项目服务工具，应以系统最终使用者为满意度视察工具并进行汇总分析。
6、有关建议
(1)科学设定项目绩效目标，凭据项目特点细化、量化项目绩效指标，凭据当年应完成的事情准确设定项目数量指标、进度指标、成本指标，并凭据实施步骤中重要事情环节的时间节点细化进度指标，同时考虑项目实施后对社会的可连续影响，结合财政部门绩效目标表的填报要求设定可连续影响等效果指标。
(2)增强预算治理，体例预算应考虑资金的支付进度，使预算更合理。
(3)依据各平台系统制定详细的项目实施方案。
(4)建议项目单元科学合理设计针对服务工具的满意度视察内容，从视察中了解、掌握服务工具的需求和自身事情的不足之处，接纳须要的措施，不停革新提升服务质量。
(二)苯丙酮尿症救助保障服务项目绩效评价陈诉
1、基本情况
(1)项目概况
①项目配景
苯丙酮尿症是一种隐性遗传性疾病，是造成儿童智力低下较为常见的原因，普通患者需要恒久食用无或低苯丙氨酸饮食(特殊奶粉、米面等)，重症患者需要服用特定药品治疗。一旦中断治疗，将影响患者智力发育。PA视讯市自1997年开始对本市户籍苯丙酮尿症患者实施优惠优诊政策，相关资金由市财政保障。2019年市领导在《信访摘报》中《PUK患儿家长网上信访请求完善本市苯丙酮尿症医疗保障体系》作出批示，要求摸清底数，加速研究推出相关政策。PA视讯市医疗保障局(以下简称“市医保局”)、PA视讯市卫健委、PA视讯市财政局配合印发了《关于进一步增强本市苯丙酮尿症患者救助保障事情的通知》，自2019年9月起，将本市患者救助保障年龄延长到18岁，此项事情于2020年起由PA视讯市卫健委移交至PA视讯市医保局。
②项目主要内容
凭据市医保局、市卫生康健委、市财政局《关于进一步增强本市苯丙酮尿症患者救助保障事情的通知》(京医保发[2019]18号)文件划定的救助保障规模和尺度，通过招标采购治疗奶粉，保障2020年7月至2021年6月PA视讯市苯丙酮尿症治疗奶粉的供应。
③项目实施情况
凭据《关于进一步增强本市苯丙酮尿症患者救助保障事情的通知》文件要求，自2020年起由市医保局卖力救助保障事情的组织实施；市财政局卖力项目资金保障；而PA视讯市妇幼保健院(PA视讯市新生儿疾病筛查中心)卖力按月汇总本市户籍苯丙酮尿症患者治疗奶粉或治疗营养粉领取情况、汇总上一年度数据、测算下一年度购置治疗奶粉和治疗营养粉数量和金额，并报送市级主管部门。
市医保局于2020年4月启动治疗奶粉采购事情，5月选择了招标署理机构“中招国际招标有限公司”卖力果真招投标事情，由于目前海内获得特殊医学用途配方食品注册证书的仅有一家公司，故通过单一来源采购方式确定中标单元为纽迪希亚贸易(上海)有限公司，8月与其签订了采购条约，供货期1年。凭据条约约定，供货商每月将治疗奶粉送至PA视讯市妇幼保健院，并由门诊护士对奶粉进行验收。每月PA视讯市妇幼保健院将治疗奶粉到货情况、验收情况、领取治疗奶粉名单和数量反馈至市医保局。
④资金投入和使用情况
通过中介机构预算评审，项目申报预算金额424.80万元。市财政年初批复预算424.80万元，于2020年2月全额拨付到位。2020年8月经京财社指[2020]1539号文件的批复调减项目预算132.70万元，调整后项目预算292.10万元。2020年10月市医保局凭据条约中每段产物用量(纽贝瑞、纽贝福、纽贝臻)的70%支付首付款291.5692万元及专家评审费0.1万元，结余资金0.4308万元，本年度预算执行率99.85%。
(2)项目绩效目标
凭据市医保局、市卫生康健委、市财政局《关于进一步增强本市苯丙酮尿症患者救助保障事情的通知》(京医保发[2019]18号)的文件精神，通过采购治疗奶粉19760桶，救助保障本市户籍0-18岁苯丙酮尿症患者约300名，为本市户籍0-6岁患者定量免费发放治疗奶粉；为本市户籍6-18岁患者的肩负治疗奶粉用度的60%，从而有效减轻患者的家庭肩负，体现党和政府对弱势群体的眷注。
2、绩效评价事情开展情况
(1)绩效评价目的、工具和规模
①绩效评价目的
通过项目绩效评价中发现的问题，完善项目实施历程中涉及的各方主体之间的联动治理机制，促进提升项目羁系水平，切实增强项目支出责任和意识，有效提高财政资金使用效率。
②绩效评价工具和规模
评价工具为2020年市级财政部署的苯丙酮尿症救助保障服务项目预算资金292.10万元的使用效益；评价规模为该项目2020年度经费支出。
(2)绩效评价原则、评价指标体系、评价要领、评价尺度等
①绩效评价原则
科学公正。本次绩效评价我们运用科学合理的要领，凭据规范的法式，对项目绩效进行客观、公正的反映；
统筹兼顾。项目自评、部门评价应各有偏重，相互衔接，部门评价在项目自评的基础上开展。
激励约束。本次绩效评价的评价结果应用与预算部署、政策调整、革新治理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要部署、低效要减压、无效要问责。
果真透明。本次绩效评价结果应依法依规果真，并自觉接受监视。
②评价指标体系
依据《PA视讯市项目支出绩效评价治理措施》[京财绩效〔2020〕2146号]的要求，本项目评价指标包罗项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、可连续影响、服务工具满意度等。评价指标权重为项目决策占10%，项目治理占20%，项目产出占40%，项目效益占30%，并结合评价要点和项目实际情况，设定了二、三级指标的内容和分值，同时细化了指标体系中的四级指标。
③评价要领
评价事情组遵循“客观、公正、科学、规范”的原则，综合运用成本效益分析法、民众评判法和因素分析法相结合的绩效评价要领，对项目支出的经济性、效率性、效益性实施了评价，并以资金使用的结果为导向，凭据“相关性、重要性、可比性、系统性”原则，结合项目特点，聘请专家确定了该项目的绩效评价指标体系，对项目决策、项目治理及项目效果进行了评分和评级。
④评价尺度
本项目绩效评价主要参考计划尺度、历史尺度对项目绩效目标完成情况实施评判。
(3)绩效评价事情历程
①前期准备事情
2021年4月组建了绩效评价事情组，制定了评价事情方案，邀请切合财政绩效治理要求的专家建设专家组，并向实施评价项目的项目卖力人部署了资料清单。
②收集、复核了评价资料
评价事情组对本项目预算申报、执行，项目申报、项目实施治理、项目验收等资料进行了收集、复核。对项目资料不完整之处与项目卖力人进行了相同，并要求其进行增补。
③现场核查情况
评价事情组对项目资金的使用情况、项目实施情况、项目完成情况以及项目的绩效结果进行视察，并对项目资料进行了总结和归类整理，同时将发现的问题与项目卖力人进行了相同；将现场核查情况及收集的资料进行了归集整理，并体例了专家资料手册递交专家组成员审阅。
④评价分析
评价事情组凭据项目卖力人所提供的资料，分析了绩效目标完成情况及绩效实现情况，形成了中期陈诉。在此基础上，于2021年4月21日召开专家预备会，在财政部门制定的绩效评价指标体系的基础上，针对该项目特点，对指标值权重以及评价指标进行了开端设计、制定和完善。
⑤相同反馈
评价事情组于2021年4月30日组织召开了专家正式评审会，听取了项目卖力人关于项目实施情况的汇报；并由专家组组长主持聚会会议，组织专家和PA视讯市人大代表对项目相关问题进行了质询；评价专家凭据项目组提供的资料及项目答辩情况进行内部讨论后，对照该项目绩效评价指标体系对项目绩效情况进行了评分，出具了独立的专家评价意见，汇总形成专家组意见，并在现场进行了宣读；PA视讯市人大代表出具独立的事情意见书并在现场进行了总结。
⑥出具陈诉
评价事情组以“依据充实、真实完整、数据准确、分析透彻、逻辑清晰、客观公正”为尺度，结合专家评审意见以及财政部门关于绩效评价陈诉的披露要求撰写了项目绩效评价陈诉。3、综合评价情况及评价结论
项目立项依据充实，与部门职责规模相符；预算资金调整按划定履行了审批法式，资金支付合规；绩效产出切合绩效目标的设定。项目实施能够有效减轻患者家庭肩负，提升家庭幸福指数；有助于降低本市患者的智力残疾率，促进社会和谐。但也存在预算体例和部门绩效指标设定不够合理、完善，项目监视治理措施不够完善，项目实施方案中个体内容未予以落实以及满意度调盘问卷设计和汇总分析不够完善等情况。
经评价，苯丙酮尿症救助保障服务项目绩效评价综合得分94.46分，其中：项目决策8.36分，项目历程18.68分，项目产出39.60分，项目绩效27.82分，绩效评价级别为“优秀”。
4、绩效评价指标分析
(1)项目决策情况
项目立项切合《关于进一步增强本市苯丙酮尿症患者救助保障事情的通知》中“对本市户籍0-6岁患者，定量免费发放治疗奶粉；6-18周岁患者治疗奶粉用度由政府肩负60%、小我私家肩负40%，其中本市部门困难患者定量免费发放至18岁”的政策划定，与部门职能职责及年度事情计划契合，项目立项履行了团体决策，相关法式切合单元制度划定；项目绩效目标内容与事情内容具有相关性，并将绩效目标剖析为具体的绩效指标。但部门绩效指标设定存在不够合理和完善的情况，具体为：
①项目产出数量指标不够合理。
项目支出绩效目标申报表中产出数量指标设定为“本市户籍0-18岁苯丙酮尿症救助保障人数约300名”，但每年实际领取治疗奶粉患者全体总量维持在200名左右，产出数量指标未与实际领取人数匹配，且未凭据0-6岁和6-18岁两个年龄段划分设定产出数量指标。
②项目绩效指标设定不够完善。
项目支出绩效目标申报表中产出质量指标设定为“为0-6岁患者免费提供治疗奶粉政府肩负100%；为6-18岁患者肩负比例60%”，未从采购、发放奶粉的角度设定项目的质量尺度，如奶粉质量验收及格率到达100%、奶粉发放实时率100%等。
项目支出绩效目标申报表中社会效益指标设定为“有效减轻患者家庭肩负”，未体现患者服用奶粉后的有效性，如降低智力残障，提高国民素质的社会效益。
项目未设定可连续性影响指标。未针对项目实施后“提高苯丙酮尿症患者的生活质量，提升社会对苯丙酮尿症特殊人群的关爱，促进社会和谐”等恒久可连续影响设定可连续影响指标。
(2)项目历程情况
①资金治理情况
项目预算资金424.80万元，由PA视讯市财政局于2020年2月拨付到位，于2020年8月经批准调减后项目预算292.10万元。2020年度支付291.6692万元，项目预算执行率99.85%，结余资金0.4308万元。资金支付严格凭据本单元资金支出治理制度履行了审批法式，且用途与预算批复用途一致。但预算体例时未考虑跨年项目分期付款的因素，导致项目预算调整率较高，到达年初预算资金的31%。
②组织实施情况
市医保局建设了预算治理、收支治理、采购治理和条约治理等内控制度，项目单元在预算体例、招标采购、条约签订、资金支付等方面均按相关内控制度的要求执行。另项目单元制定了《苯丙酮尿救助保障服务项目实施方案》，明确了项目的总体目标、实施步骤、事情的方式要领等内容。在项目实施历程中，市医保局要求PA视讯市妇幼保健院每月提交治疗奶粉的到货、领取情况表、验收资料等并留存。但存在项目监视治理措施不够完善和项目实施方案中个体内容未予以落实的情况，具体为：
项目监视治理措施不够完善：未见市医保局和PA视讯妇幼保健院制定的苯丙酮尿症患者救助保障事情治理措施，项目监视治理措施不完善，包罗：患者领用纪录未反映奶粉领取签字人与患者之间的亲属关系、领取人的电话号码。倒霉于市医保局进行不定期的电话随访，对领用情况、使用情况进行核查。未划定对剩余治疗奶粉实施盘点检查的条款，倒霉于掌握奶粉的购置入库、领用出库、结存、保质期限等情况。未划定收集和监测接受治疗后患者特定身体指标数据的条款以及对治疗奶粉进行不定期抽样质量检测的措施等，倒霉于项目的恒久生长。
项目实施方案中个体内容未予以落实：项目实施方案第三项方式要领中要求“凭据PA视讯妇幼保健院历年来与治疗奶粉供货方的约定，纽迪希亚公司每月准备1个月的治疗奶粉以备应急使用”。但在双方签订的采购条约中未见相关的约定，不能有效保障此应急措施的落实。
(3)项目产出情况
①产出数量指标情况：2020年度领取治疗奶粉患者人数235人，2020年8月与供应商签订采购条约，采购19760桶奶粉，供货期1年，保障了2020年度本市户籍苯丙酮尿症患者需领取治疗奶粉的需求。但由于数量指标设定合理性不足，填报的是本市户籍0-18岁患者总数300人，故存在差异。
②产出质量指标情况：凭据京医保发[2019]18号《关于进一步增强本市苯丙酮尿症患者救助保障事情的通知》，2020年度完成了为本市户籍0-6岁患者免费发放治疗奶粉，为本市户籍6-18岁患者肩负60%的治疗奶粉数量和用度的事情。
③产出时效指标情况：本项目7月底前完成采购事情，8月与供应商签订条约，并按条约约定于2020年度支付首付款，2020年8-12月凭据需求量要求供应商运送治疗奶粉。上述事情的完成时间切合进度指标的设定。
④产出成本指标情况：项目调整后预算资金292.10万元，实际支付资金291.6692万元，形成结余0.4308万元。
(4)项目效益情况
截至2020年底，PA视讯市0-18岁苯丙酮尿症患者共计335人，2020年度领取奶粉人数235人，2020年度共计收货15640桶奶粉，2020年度共计发放16019桶奶粉。项目的实施有效减轻了患者家庭肩负，有助于降低苯丙酮尿症患者的智力残疾率，促进国民素质的提升。在可连续影响方面，政府肩负治疗奶粉用度能够提高苯丙酮尿症患者的家庭幸福指数，使苯丙酮尿症特殊人群感受社会关爱，促进社会和谐。
项目单元同时制定了满意度视察方案和视察样表，并对领取治疗奶粉的患者或其眷属进行了满意度视察，满意度视察结果大于90%，切合满意度指标设定尺度，但存在满意度调盘问卷设计和汇总分析不够完善的情况，具体为：
①满意度视察内容不完善。
满意度视察表中未考虑收集填写调盘问卷人员的信息，如患者类别(0-6岁、6-18岁、福利院儿童)、填表人与患者是何种关系等，倒霉于研究分析差异救助政策(0-6岁患者定量免费发放治疗奶粉，6-18岁患者由小我私家肩负40%，本市社会救助工具以及本市孤儿、事实无人抚育儿童定量免费发放治疗奶粉)影响患者家庭满意度的水平。
②满意度视察汇总分析不完善。
针对视察样表中问题6“您对新筛科有哪些意见及合理建议？”，部门家长对领取奶粉的便捷性提出建议，但项目单元未对提前、后补或接纳邮寄方式领取治疗奶粉的可行性予以响应。
5、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
(1)主要经验及做法
项目通过招标方式，采购切合海内质量尺度的奶粉，有助于把控奶粉质量；项目属于稀有病患者惠民项目，对于预防患者智力发育异常具有明显的干预作用，具有提高国民素质、促进社会和谐的积极意义。
(2)存在的问题及原因分析
①绩效指标设定合理性不足。主要原因为对绩效目标填报要领了解不足，未合理细化数量指标和质量指标，未深条理挖掘项目实施后发生的社会效益和可连续影响。
②预算体例合理性不足。主要原因为跨年项目未考虑资金支付进度因素对年度预算资金的影响。
③项目监视治理不够完善。主要原因为市医保局和PA视讯市妇幼保健院未以书面形式确立联合治理机制，明确双方责任，细化羁系措施。
④实施方案个体条款未予落实。主要原因为虽与供应商对于应急备货量告竣一致意见，但未在采购条约中予以约定，有效性不足。
⑤满意度视察样表设计和汇总分析不够完善。主要原因为经验不足导致视察样表中未设计关于视察工具基本信息的选项，且未对服务工具提出的意见和建议进行汇总分析。
6、有关建议
①科学设定项目绩效目标，细化、量化数量指标和质量指标，产出数量应当按年患者年龄段予以细化；产出质量应以采购奶粉的质量尺度达标率、验收及格率、发放实时率等进行设定；效益指标应凭据项目实施后发生的社会效益和可连续性影响划分填报。
②科学合理地体例项目预算，预算体例前应对预算体例涉及的基数、取费尺度等进行详细的视察，适当考虑变换因素，合理进行测算。
③建设健全苯丙酮尿症患者救助保障事情治理措施，明确划定双方职责、事情流程、羁系措施、实施盘点检查、应急预案等事项，增强对市妇幼保健院每月提交资料的审核，对于发放治疗奶粉环节中发现的问题实时与市妇幼保健院相同，以保障项目的有效实施。
④在采购条约中落实应急保障相关条款，为奶粉供应事情提供有效的保障。
⑤科学设计满意度视察内容，完善视察结果汇总分析，项目单元应通过满意度视察工具提出的需求和建议有针对性地改善项目实施中的不足。
(三)医疗保险档案存档经费项目绩效评价陈诉
1、基本情况
(1)项目概况
①项目配景PA视讯市开始实施基本医疗保险治理措施以来，各区、县医疗保险经办机构积累大量的医疗保险票据，凭据PA视讯市财政局、PA视讯市档案局《转发达政部关于印发会计档案治理措施的通知》(京财会[2016]169号)划定，各区、县医疗保险经办机构要对报销后的票据进行存档。同时因基本医疗保险参保人群的不停扩大以及工伤保险、生育保险等其他险种的建设、完善，报销票据数量日益增多，给存档事情带来较大困难，区、县经办机构反映很是强烈，要求尽快解决存档园地问题，故申请专项资金委托档案治理机构保管医疗保险票据。
②项目主要内容
PA视讯市医疗保障局(以下简称“市医保局”)通过竞争性谈判及比选方式，选取三家档案治理机构提供医疗保险档案保管服务，2020年三家档案治理机构共存放医疗票据12286箱，主要为东城、西城、向阳、海淀、丰台、石景山、原宣武、原崇文8个区医疗保险经办机构2003年至2007年间发生的医保手工报销票据及2020年度新增医保中心医疗照顾治理部和特殊人员治理部的部门公费医疗票据。
③项目实施情况
本项目为延续性项目，由市医保局办公室卖力实施。2018年12月市医保局通过竞争性谈判方式，选取PA视讯东方博泰文档数据外包服务有限公司为中标单元，委托其提供医疗保险档案保管服务，中标价钱964,979.70元/年，服务期限三年，条约每年一签，2020年为服务期的第三年；2020年9月通过比选方式，选取PA视讯数字科怡科技生长有限公司为中选单元，委托其提供医疗保险档案保管服务，中选价钱166,000.00元/年，服务期限三年，条约每年一签；2020年10月通过比选方式，选取PA视讯星瑞兰台档案技术服务有限公司为中选单元，委托其提供医疗保险档案保管服务，中选价钱82，800.00元/年，服务期限三年，条约每年一签。市医保局共向三家档案治理机构存放医疗票据12286箱，主要为东城、西城、向阳、海淀、丰台、石景山、原宣武、原崇文8个区医疗保险经办机构2003年至2007年间发生的医保手工报销票据及2020年度新增医保中心医疗照顾治理部和特殊人员治理部的部门公费医疗票据。
④项目资金投入和使用情况
项目预算资金121.577970万元，由PA视讯市财政局于2020年2月拨付到位。
2020年10月支付PA视讯数字科怡科技生长有限公司16.60万元、11月支付PA视讯星瑞兰台档案技术服务有限公司8.28万元、12月支付PA视讯东方博泰文档数据外包服务有限公司96.49797万元，共计121.37797万元，结余0.2万元，执行率为99.84%。
(2)项目绩效目标
项目总体目标为凭据PA视讯市财政局、PA视讯市档案局关于转发《转发达政部关于印发会计档案治理措施的通知》(京财会[2016]169号)要求，全市16个区医疗保险经办机构需要对医保报销后的票据进行存档，凭据档案治理法要求存放全市医保票据，确保全市医保票据档案存放宁静性；为落实公费医疗业务档案治理的要求，将业务档案存放在专业的档案治理机构，确保全市公费医疗档案存放宁静性。2、绩效评价事情开展情况(1)绩效评价目的
①绩效评价目的通过对医疗保险档案存档经费项目实施绩效评价，增强市医保局支出责任和意识促进项目治理，提高等案治理水平和财政资金的使用效益。
②绩效评价工具和规模
评价工具为2020年市级财政部署的医疗保险档案存档经费项目预算资金121.577970万元的使用效益；评价规模为该项目2020年度经费支出。
(2)绩效评价原则、评价指标体系、评价要领、评价尺度等
①绩效评价原则
科学公正。本次绩效评价我们运用科学合理的要领，凭据规范的法式，对项目绩效进行客观、公正的反映；
统筹兼顾。项目自评、部门评价应各有偏重，相互衔接，部门评价在项目自评的基础上开展。
激励约束。本次绩效评价的评价结果应用与预算部署、政策调整、革新治理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要部署、低效要减压、无效要问责。
果真透明。本次绩效评价结果应依法依规果真，并自觉接受监视。
②评价指标体系
依据《PA视讯市项目支出绩效评价治理措施》[京财绩效〔2020〕2146号]的要求，本项目评价指标包罗项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、可连续影响、服务工具满意度等。评价指标权重为项目决策占10%，项目治理占20%，项目产出占40%，项目效益占30%，结合项目的特点和实际情况，并对指标体系中四级指标予以细化。
③评价要领
评价事情组遵循“客观、公正、科学、规范”的原则，综合运用成本效益分析法、民众评判法和因素分析法相结合的绩效评价要领，对项目支出的经济性、效率性、效益性实施了评价，并以资金使用的结果为导向，凭据“相关性、重要性、可比性、系统性”原则，结合项目特点，聘请专家确定了该项目的绩效评价指标体系，对项目决策、项目治理及项目效果进行了评分和评级。
④评价尺度
本项目绩效评价主要参考计划尺度、历史尺度对项目绩效目标完成情况实施评判。
(3)绩效评价事情历程
①前期准备事情
2021年4月组建了绩效评价事情组，制定了评价事情方案，邀请切合财政绩效治理要求的专家建设专家组，并向实施评价项目的项目卖力人部署了资料清单。
②收集、复核了评价资料
评价事情组对本项目预算申报、执行，项目申报、项目实施治理、项目验收等资料进行了收集、复核。对项目资料不完整之处与项目卖力人进行了相同，并要求其进行增补。
③现场核查情况
评价事情组对项目资金的使用情况、项目实施情况、项目完成情况以及项目的绩效结果进行视察，并对项目资料进行了总结和归类整理，同时将发现的问题与项目卖力人进行了相同；将现场核查情况及收集的资料进行了归集整理，并体例了专家资料手册递交专家组成员审阅。
④评价分析
评价事情组凭据项目卖力人所提供的资料，分析了绩效目标完成情况及绩效实现情况，形成了中期陈诉。在此基础上于2021年4月21日召开专家预备会，在财政部门制定的绩效评价指标体系的基础上，针对该项目特点，对指标值权重以及评价指标进行了开端设计、制定和完善。
⑤相同反馈
评价事情组于2021年4月28日组织召开了专家正式评审会，听取了项目卖力人关于项目实施情况的汇报；并由专家组组长主持聚会会议，组织专家对项目相关问题进行了质询；评价专家凭据项目组提供的资料及项目答辩情况，进行内部讨论后，对照该项目绩效评价指标体系对项目绩效情况进行了评分，出具了独立的专家评价意见，汇总形成专家组意见。
⑥出具陈诉
评价事情组以“依据充实、真实完整、数据准确、分析透彻、逻辑清晰、客观公正”为尺度，结合专家评审意见以及财政部门关于绩效评价陈诉的披露要求撰写了项目绩效评价陈诉。
3、综合评价情况及评价结论
项目立项切合现实需求，立项依据充实，项目立项、预算申报等法式切合部门制度划定；项目资金预算测算合理，依据充实；资金支付法式合规，制定有较详细年度事情方案，并定期对项目的实施情况进行现场监视检查，绩效产出与绩效目标相符。但在绩效目标设定、项目治理措施制定及满意度视察表内容设计合理性方面存在不足。
经评价，该项目绩效评价得分94.14分，其中：项目决策评价得分9.12分，项目治理得分17.92分，项目绩效得分67.10分，绩效评价结论为“优秀”。
4、绩效评价指标分析
(1)项目决策情况项目立项具有现实要求，与部门职能职责及年度事情计划相符；项目立项履行了团体决策，相关法式切合单元制度划定；项目单元设定的绩效目标内容与事情内容相关，并将绩效目标剖析为具体的绩效指标，但绩效指标设定存在不够完善的情况。具体为：进度指标设定为“凭据条约约定支付本年度存档租金，完成条约的续签事情”，未完整设定项目比选、条约签订、项目监视检查事情进度指标在项目实施历程中完成各重点事情的时间点。同时项目也未针对项目实施后“有利于医保档案的规范治理，提高医保档案治理水平及拓宽档案治理途径，为其他档案治理提供了借鉴”等恒久可连续影响设定可连续影响指标。
(2)项目历程情况
①资金治理情况
项目预算资金121.577970万元，由PA视讯市财政局于2020年2月拨付到位，实际支出121.37797万元，资金支付审批法式合规，且与预算批复用途一致。但存在资金支付与条约约定纷歧致的情况，具体为：
市医保局2020年10月12日与PA视讯数字科怡科技生长有限公司签订档案服务条约，条约金额为166,000.00元。条约划定PA视讯医保局于每年的9月15日前通过支票或转账方式向服务机构一次性支付服务用度，但医保局却在2020年10月一次性支付条约金额，资金支付时间晚于条约约定的付款时间。且在项目未实施完毕前一次性支付条约款，倒霉于项目的质量和风险管控。
②组织实施情况
市医保局针对该项目制定了较为详细的事情实施方案，明确了档案机构的选取方式、档案治理服务质量及园地要求、预计存档数量及监视检查等相关内容，并于每年下半年到现场对档案的完整性、宁静性等进行检查。项目实施历程中凭据市医保局采购治理制度、条约治理制度等规范履行了招标、比选等采购法式，签订了经济条约。但项目事情实施方案中缺少满意度视察方案，如视察规模、视察方式、视察时间、视察内容等；也未结合项目特点针对医保档案的保管规模、类型及档案保管时间、档案移交的相关法式等制定相应的流程及措施，以保障医保档案治理事情的规范化、尺度化。
同时存在条约执行不够严格的情况，具体为：PA视讯市医疗保障局与PA视讯星瑞兰台档案技术服务有限公司签订服务条约，条约中第一条“档案移交划定甲方体例档案移交清册一式两份，甲乙双方各执一份，甲方保证移交的档案内容、数量、编号和移交清册完全一致，双方指定联系人劈面清点核对，清点核对无误后，双方在档案移交清册上签字”，但未提供与该服务机构的档案移交清册。
(3)项目产出情况
①产出数量指标完成情况：市医保局共向三家专业档案治理机构存放2003-2007年以前16个区经办机构手工报销医疗票据12286箱及2020年度需存档的医疗保险报销的票据49箱，实际完成率100%。
②产出质量指标完成情况：市医保局在2020年下半年对3家专业档案治理机构存放的档案在档案治理的宁静性、完整性等方面进行了监视检查，未发现档案治理不切合条约约定的事项，项目质量均到达绩效目标。
③产出时效指标完成情况：市医保局划分于2020年10月、11月、12月与三家档案治理机构完成条约签订事情，并支付了服务款项，产出时效与产出时效指标相符。
④产出成本指标完成情况：
项目预算资金121.577970万元，实际支付资金121.37797万元，因实施比选结余资金0.2万元，成本节约率为0.16%。
(4)项目效益情况
项目的实施有效保证了全市医疗保险票据档案存放的宁静、完整，淘汰各区县经办机构档案存放、治理的压力。项目单元同时对项目的服务工具即东城、西城、向阳、海淀、丰台、石景山医疗经办机构进行了满意度视察，视察结果均为“优秀”，到达满意度预定目标，但满意度视察表部门项目设定不够合理，具体为：服务质量的满意情况，未体现服务工具对档案查询、档案送达的实时性的满意水平等内容。
5、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
(1)主要经验及做法
项目实施有助于保障全市医疗保险票据档案存放的宁静、完整，淘汰各区县经办机构档案存放、治理的压力；也有利于医保档案的规范治理，提高医保档案治理水平，拓宽档案治理途径，为其他档案治理提供了经验借鉴。
(2)存在的问题及原因分析
①绩效目标设定不够合理、不够完善。主要原因为对绩效目标填报要领理解不足，未细化项目总体目标和阶段性目标。
②项目治理措施不够完善，未结合项目特点制定相应的事情实施流程；项目事情方案中，缺少满意度视察方案；档案移交未见移交清单；主要原因项目治理经验不足，部门事情实际有执行，但未落实到具体的文字资料上。
③条约执行不够严格，资金一次性预付缺少合理的风险管控。主要原因为对条约风险管控意识不足。
④满意度调盘问卷内容设计不够合理。未明确本项目服务工具，应以系统最终使用者为满意度视察工具并进行汇总分析。
6、有关建议
(1)项目单元科学合理设定绩效目标，进度指标应设定项目实施步骤中重要事情环节的时间节点，以保障项目定时完成，并实现绩效目标，保证财政资金的时效性。同时考虑项目实施后对社会的可连续影响，结合财政部门绩效目标表的填报要求设定可连续影响等效果指标。
(2)项目单元依据国家的档案治理政策为指引，结合本单元的实际情况制定适合于自身的治理措施，明确档案移交事情的流程、监交流程、档案查询流程，种种档案的存档期限、档案销毁流程以及移交人、监交人、接受人的职责，便于提高项目的治理水平。
(3)项目单元增强条约内容的风险性审核，同时应严格执行条约条款，当发生条约内容变换时，应实时与供应商签订增补协议，明确相关责任，制止执法风险。项目单元将项目执行进度与资金支付挂钩，以保障财政资金宁静或保留部门尾款在履行监视检查法式，确保服务不存在风险后再进行尾款的结算。
(4)项目单元科学合理设计服务工具满意度视察内容，从视察中了解、掌握服务工具的需求和自身事情的不足之处，接纳须要的措施，不停革新提升服务质量。
(四)医疗保障航行检查服务项目绩效评价陈诉
1、基本情况
(1)项目概况
①项目配景
医保基金是人民群众的“看病钱”、“救命钱”，党中央、国务院高度重视医保基金宁静，习近平总书记多次就基金羁系事情作出重要批示指示，要求绝不能让医保基金成为新的唐僧肉，要增强羁系，要连续关注和查处，常抓不懈。为深入贯彻习近平总书记重要指示批示精神，PA视讯市医疗保障局高度重视医保基金羁系事情，将“严厉攻击欺诈骗保”作为全系统首要事情任务，积极开展攻击欺诈骗保专项治理。
②项目主要内容
航行检查是指医疗保障局对定点医药机构和经办机构等单元开展的不预先见告的监视检查。本年度项目的内容为：由基金羁系处牵头，通过果真招标，购置4家会计师事务所服务，并由定点医药机构所在区医保局至少2名人员配合的方式组建事情组，对21家二级(含)以上定点医疗机构开展航行检查。检查重点包罗投诉举报涉及的相关内容；医用高值耗材；各定点医疗机构财政治理中与医保基金相关的各项票据的真实性等。凭据国家医保局要求，组织专家建设检查组，加入国家医保局对其他省市的航行检查。
③项目实施情况
项目由基金羁系处卖力实施，基金羁系处卖力人作为项目责任人。项目单元制定了事情实施方案，对人员部署、检查规模、检查重点、时间部署、监视治理措施以及抽查复查中发现问题的处置惩罚等内容进行了计划。2020年7月通过果真招标确定PA视讯中诚正信会计师事务所有限公司、PA视讯北卫会计师事务所有限责任公司、PA视讯和兴会计师事务所有限责任公司和PA视讯匡正会计师事务所有限公司为中标单元，并划分与4家事务所签订医疗保障航行检查服务协议和保密协议。2020年9-10月，4家事务所凭据条约约定划分对21家二级(含)以上定点医疗机构实施了航行检查，并于11月出具了检查陈诉。
④资金投入和使用情况
项目通过中介机构预算评审后，申报预算资金265.00万元。市财政2020年初批复预算265.00万元，已于2020年2月全额拨付到位。于2020年8月经京财社指[2020]1539号文件的批复调减项目预算31万元，调整后项目预算234.00万元。2020年12月实际支付航行检查审计费228.00万元，项目预算执行率97.44%，结余资金6万元。形成结余原因为加入国家医保局组织的2020年度基金羁系航行检查的所有用度均由国家医保局肩负，专家劳务费未支出。
(2)项目绩效目标
凭据国家医疗保障局《关于印发<医疗保障基金羁系航行检查规程>的通知》(医保办发2019 21号)、《医疗保障基金使用监视治理条例(送审稿)》、《PA视讯市医疗保障局关于深入开展2020年攻击欺诈骗保有关事情的通知》(京医保办发〔2020〕5号)要求，完成对21家定点医药机构航行检查，出具审计陈诉。对违法行为进行攻击，保障医疗保险事业的康健生长。
2、绩效评价事情开展情况
(1)绩效评价目的、工具和规模
绩效评价目的：通过项目绩效评价中发现的问题，总结聘请中介机构加入航行检查新模式的经验，增强项目治理，促进提升基金羁系水平，切实增强市医保局项目支出责任和意识，有效提高财政资金使用效率。
绩效评价工具和规模：评价工具为2020年市级财政部署的医疗保障航行检查服务项目预算资金234.00万元的使用效益；评价规模为该项目2020年度经费支出。
(2)绩效评价原则、评价指标体系、评价要领、评价尺度等
①绩效评价原则
科学公正。本次绩效评价我们运用科学合理的要领，凭据规范的法式，对项目绩效进行客观、公正的反映；
统筹兼顾。项目自评、部门评价应各有偏重，相互衔接，部门评价在项目自评的基础上开展。
激励约束。本次绩效评价的评价结果应用与预算部署、政策调整、革新治理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要部署、低效要减压、无效要问责。
果真透明。本次绩效评价结果应依法依规果真，并自觉接受监视。
②评价指标体系
依据《PA视讯市项目支出绩效评价治理措施》[京财绩效〔2020〕2146号]的要求，本项目评价指标包罗项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、可连续影响、服务工具满意度等。评价指标设定考虑了本项目为机构运行保障类项目，且检查陈诉使用者为本部门和上级部门，未设定服务工具满意度指标，最终指标权重为项目决策占10%，项目治理占30%，项目产出占40%，项目效益占20%，并结合评价要点和项目实际情况，设定了二、三级指标的内容和分值，同时细化了指标体系中的四级指标。
③评价要领
评价事情组遵循“客观、公正、科学、规范”的原则，综合运用成本效益分析法、民众评判法和因素分析法相结合的绩效评价要领，对项目支出的经济性、效率性、效益性实施了评价，并以资金使用的结果为导向，凭据“相关性、重要性、可比性、系统性”原则，结合项目特点，聘请专家确定了该项目的绩效评价指标体系，对项目决策、项目治理及项目效果进行了评分和评级。
④评价尺度
本项目绩效评价主要参考计划尺度对项目绩效目标完成情况实施评判。
(3)绩效评价事情历程
①前期准备事情
2021年4月组建了绩效评价事情组，制定了评价事情方案，邀请切合财政绩效治理要求的专家建设专家组，并向实施评价项目的项目卖力人部署了资料清单。
②收集、复核了评价资料
评价事情组对本项目预算申报、执行，项目申报、项目实施治理、项目验收等资料进行了收集、复核。对项目资料不完整之处与项目卖力人进行了相同，并要求其进行增补。
③现场核查情况
评价事情组对项目资金的使用情况、项目实施情况、项目完成情况以及项目的绩效结果进行视察，并对项目资料进行了总结和归类整理，同时将发现的问题与项目卖力人进行了相同；将现场核查情况及收集的资料进行了归集整理，并体例了专家资料手册递交专家组成员审阅。
④评价分析
评价事情组凭据项目卖力人所提供的资料，分析了绩效目标完成情况及绩效实现情况，形成了中期陈诉。在此基础上，于2021年4月21日召开专家预备会，在财政部门制定的绩效评价指标体系的基础上，针对该项目特点，对指标值权重以及评价指标进行了开端设计、制定和完善。
⑤相同反馈
评价事情组于2021年4月28日组织召开了专家正式评审会，听取了项目卖力人关于项目实施情况的汇报；并由专家组组长主持聚会会议，组织专家对项目相关问题进行了质询；评价专家凭据项目组提供的资料及项目答辩情况进行内部讨论后，对照该项目绩效评价指标体系对项目绩效情况进行了评分，出具了独立的专家评价意见，汇总形成专家组意见。
⑥出具陈诉
评价事情组以“依据充实、真实完整、数据准确、分析透彻、逻辑清晰、客观公正”为尺度，结合专家评审意见以及财政部门关于绩效评价陈诉的披露要求撰写了项目绩效评价陈诉。
3、综合评价情况及评价结论
项目立项与部门职责规模相符，且决策法式合规；项目实施有效提高了遵守医保执法规则的意识，提升了医保基金的羁系水平；项目的实施有助于建设监视检查机制，发生良好的预防警示效果。但也存在项目前期调研不够充实，绩效目标设定合理性不足以及预算调整率偏高等情况。
经评价，医疗保障航行检查服务项目绩效评价综合得分96.75分，其中：项目决策7.90分，项目历程29.65分，项目产出40分，项目绩效19.20分，绩效评价级别为“优秀”。
4、绩效评价指标分析
(1)项目决策情况
项目立项切合《医疗保障局基金使用监视治理条例(送审稿)》、《PA视讯市医疗保障局关于深入开展2020年攻击欺诈骗保有关事情的通知》等国家相关政策，与部门职能职责及年度事情计划契合，项目立项履行了团体决策，但前期调研不够充实，本项目预算金额265.00万元，未见项目单元对项目配景情况、实施的须要性、可行性以及项目风险与不确定性进行前期调研的资料。与市医保局《预算治理暂行措施》第十三条“预算申请金额为200万元(含)以上及专业技术庞大的项目，要附项目可行性陈诉和专家论证意见。”的划定不符。
在绩效目标设定方面，项目绩效目标内容与事情内容具有相关性，并将绩效目标剖析为具体的绩效指标，但部门绩效指标设定存在合理性不足的情况，具体为：
①总体指标未体现项目应到达的效果。
项目支出绩效目标申报表中总体指标设定为“凭据国家医疗保障局《关于印发<医疗保障基金羁系航行检查规程>的通知》(医保办发2019 21号)、《医疗保障局基金使用监视治理条例(送审稿)》、《PA视讯市医疗保障局关于深入开展2020年攻击欺诈骗保有关事情的通知》(京医保办发〔2020〕5号)要求，完成对21家定点医药机构航行检查，出具审计陈诉。”仅体现了项目事情任务完成情况，未对项目将发生的社会效益和可连续影响进行描述。
②质量指标未量化。
项目支出绩效目标申报表中质量指标设定为“检查纪录切合《医疗保障基金羁系航行检查规程》要求，出具审计陈诉。”未体现项目事情结果应到达的质量目标，如审计规程执行率100%等。
(2)项目历程情况
①资金治理情况
项目预算资金265.00万元，由PA视讯市财政局于2020年2月拨付到位，于2020年8月经批准后调减预算31万元，其中差旅费4万元，委托业务费27万元。调整后项目预算234.00万元。2020年度支付航行检查审计费228.00万元，项目预算执行率97.44%，结余资金6万元。资金支付严格凭据本单元资金支出治理制度履行了审批法式，且用途与预算批复用途一致。但存在预算调整率偏高的情况，本项目年初批复预算中委托业务费为255.00万元，因招标时投标单元竞价低于预算，中标总金额为228.00万元，调减项目委托业务费预算27.00万元，委托业务费预算调减率到达10.59%，调整率偏高。
②组织实施情况
市医保局建设了预算治理、收支治理、采购治理和条约治理等内控制度，项目在预算体例、招标采购、条约签订、资金支付等方面均按相关内控制度的要求执行。另项目制定有《2020年定点医疗机构抽查复查事情方案》，并在项目实施历程中严格履行，凭据事情方案的计划要求4家事务所每周出具事情周报并提交，并留存各事务所考勤纪录、被检查单元情况反馈、检查纪录等，对项目全程实施监视治理，保障项目绩效目标的如期实现。
(3)项目产出情况
①产出数量指标情况：通过购置4家会计师事务所的服务，完成了对21家定点医疗机构的航行检查事情，已出具各医疗机构的专项检查陈诉21份和一份汇总陈诉，实际完成率100%；由于加入国家医保局组织的2020年度基金羁系航行检查的所有用度均由国家医保局肩负，故专家劳务费未支出。
②产出质量指标情况：检查纪录凭据《医疗保障基金羁系航行检查规程》的要求出具并留存，且针对4家事务所的履约情况进行验收并出具履约验收单。
③产出时效指标情况：本项目7月完功效然招投标事情，8月确定抽查复查定点医疗机构名单及检查人员，9-10月开展现场检查；11月出具汇总检查陈诉。上述事情的完成时间切合进度指标的设定。
④产出成本指标情况：项目调整后预算资金234.00万元，实际支付资金228.00万元，由于专家劳务用度由国家医疗保障局肩负，形成结余6万元。
(4)项目效益情况
项目的实施有效提高了宽大医务人员遵守医保执法规则的意识，促进医疗保险事业的康健生长，提升医保基金的羁系水平，保障医保基金宁静性。在可连续影响方面，通过购置服务的方式开展航行检查，创新了检查模式，发生良好的预防警示效果，有效攻击违法行为。
5、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
(1)主要经验及做法
项目通过招标方式，聘请专业服务机构，有效降低项目成本，同时提升服务质量，保障医保局航行检查事情效率；检查陈诉移交市医保中心，由其卖力进一步的整改、用度追回和处置惩罚事情，有效攻击医疗机构违法行为，发生良好的预防警示效果。
(2)存在的问题及原因分析
①项目前期调研不够充实。主要原因是对换研文档治理认识不足，前期的调研论证资料未系统形成正式的调研陈诉。
②绩效指标设定合理性不足。主要原因为对绩效目标填报要领了解不足，对总体指标和质量指标未进行细化、量化。
③预算调整率偏高。主要原因为预算体例时未综合考虑多家单元竞价对预算资金所发生的影响。
6、有关建议
①增强项目前期调研事情，项目立项前应对项目的须要性、可行性、资金投入、项目风险以及不确定性进行调研，涉及专业性较强的项目，应引入专家论证。
②科学设定项目绩效目标，科学设定项目绩效目标，总体指标应反映项目可到达的效果，质量指标的设定应体现为完成项目事情任务的质量尺度。
③提高预算体例的精准性，预算体例前应对预算体例涉及的基数、取费尺度等进行详细的视察，适当考虑变换因素，合理进行测算。
④项目单元可对航行检查事情制定中恒久计划，形生长效机制，发挥项目警示作用。
(五)制作攻击欺诈骗保警示宣传片项目绩效评价陈诉
1、基本情况
(1)项目概况
①项目配景
近年来，随着全民医保的快速推进，医保基金面临越来越大的支付压力，基金宁静的风险点逐步增多，种种社会保险欺诈违法犯罪案件时有发生，严重危害基金宁静，妨害社会保险制度可连续生长。PA视讯市将增强医保羁系、维护基金宁静作为当前医保系统的首要政治任务，在全市规模内组织开展专项事情，以查处欺诈骗保行为作为主要检查内容，到达宣传规则、强化治理、震慑犯罪的目的。
②项目主要内容
该项目由PA视讯市医疗保障局(以下简称“市医保局”)作为主管部门，执法总队卖力人作为项目责任人，并建设专班小组卖力此项事情筹备、筹谋及具体开展历程中的相同及羁系事情。项目内容包罗：以实发案例为蓝本，通过实拍和盘算机动画方式拍摄制作15集微视频，每集时长90秒。在PA视讯卫视频道和新闻频道播放。通过实景拍摄和情景再现方式拍摄制作对内警示教育片1部，时长25分钟，以服刑人员现身说法方式引出主题，剖析其违法违规的犯罪历程，展示处罚结果。通过实景拍摄、资料汇总、盘算机动画和制作大数据等方式拍摄制作汇报观摩指导片1部，时长8分钟。节目制作内容包罗医保局现组织架构、职能部门、创新机制、结果展示以及医保新政实施的意义等。
③项目实施情况
项目单元制定了《PA视讯市医疗保障局攻击欺诈骗保警示宣传片项目实施方案》，对项目制作、项目播放、项目治理等作出了合理计划。2020年9月该项目的招标署理事情委托PA视讯中原林达企业咨询有限公司完成，通过果真招标，于2020年10月15日确定PA视讯广播电视台为中标单元。并于2020年11月12日与其签订了《制作攻击欺诈骗保警示宣传片音像制作服务采购项目条约协议书》，条约约定完成期限为2020年12月31日。2020年度，受疫情影响，拍摄任务滞后，无法按条约约定完成事情，市医保局于2020年12月31日与受托单元签订增补协议，项目延期至2021年6月30日。2020年度，经市医保局党组会聚会会议审议，通过了宣传片的拍摄构想。且市医保局与PA视讯电视台针对分镜脚本设计开端方案、各案例素材焦点要点、分镜脚本优化设计等方面进行了相同并确定了最终脚本方案。
④资金投入和使用情况
本项目为2020年度中央转移支付资金，期限两年。市财政年初批复预算481.00万元，已于2020年2月全额拨付到位。2020年6月通过中介机构预算评审，审减项目预算28.08万元，审定后预算金额452.92万元，审减原因为宣传片属于公益性质，预算单价较公益广告播放价钱偏高。
2020年11月凭据条约总金额449.80万元的70%支付受托方首付款314.86万元，完成2020年成本控制(317万)绩效目标的99.32%，本年度总预算执行率为65.46%。
(2)项目绩效目标
①项目总体目标
通过拍摄、制作及宣传投放攻击欺诈骗保警示宣传片，调动社会加入医保基金治理运行监视的积极性、主动性，营造全社会协力攻击欺诈骗保的浓厚气氛，到达宣传规则、警示教育、净化情况、震慑犯罪、守护基金的目的。
②本年度阶段性目标
完成15个时长为90秒的微视频、1个8分钟汇报片和1个25分钟内部宣传片的脚本筹谋方案，脚本设计完成率到达100%且宣传内容切合规则和警示教育的主题，2020年12月底前完成招投标事情，确定拍摄制作单元和具体拍摄方案。
2、绩效评价事情开展情况
(1)绩效评价目的、工具和规模
①绩效评价目的
通过项目绩效评价中发现的问题，总结警示宣传片制作、拍摄和播放经验，增强项目治理，促进提升基金羁系水平，切实增强市医保局项目支出责任和意识，有效提高财政资金使用效率。
②绩效评价工具和规模
评价工具为2020年中央转移支付资金部署的制作攻击欺诈骗保警示宣传片项目预算资金481.00万元的使用效益；评价规模为该项目2020年度经费支出。
(2)绩效评价原则、评价指标体系、评价要领、评价尺度等
①绩效评价原则
科学公正。本次绩效评价我们运用科学合理的要领，凭据规范的法式，对项目绩效进行客观、公正的反映；
统筹兼顾。项目自评、部门评价应各有偏重，相互衔接，部门评价在项目自评的基础上开展。
激励约束。本次绩效评价的评价结果应用与预算部署、政策调整、革新治理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要部署、低效要减压、无效要问责。
果真透明。本次绩效评价结果应依法依规果真，并自觉接受监视。
②评价指标体系
依据《PA视讯市项目支出绩效评价治理措施》[京财绩效〔2020〕2146号]的要求，本项目评价指标包罗项目的产出数量、质量、时效、成本，以及经济效益、社会效益、可连续影响、服务工具满意度等。评价指标设定考虑了跨期项目产出效果无法在本年度体现的情况，最终指标权重为项目决策占10%，项目治理占30%，项目产出占40%，项目效益占20%，并结合评价要点和项目实际情况，设定了二、三级指标的内容和分值，同时细化了指标体系中的四级指标。
③评价要领
评价事情组遵循“客观、公正、科学、规范”的原则，综合运用成本效益分析法、民众评判法和因素分析法相结合的绩效评价要领，对项目支出的经济性、效率性、效益性实施了评价，并以资金使用的结果为导向，凭据“相关性、重要性、可比性、系统性”原则，结合项目特点，聘请专家确定了该项目的绩效评价指标体系，对项目决策、项目治理及项目效果进行了评分和评级。
④评价尺度
本项目绩效评价主要参考计划尺度对项目绩效目标完成情况实施评判。
(3)绩效评价事情历程
①前期准备事情
2021年4月组建了绩效评价事情组，制定了评价事情方案，邀请切合财政绩效治理要求的专家建设专家组，并向实施评价项目的项目卖力人部署了资料清单。
②收集、复核了评价资料
评价事情组对本项目预算申报、执行，项目申报、项目实施治理、项目验收等资料进行了收集、复核。对项目资料不完整之处与项目卖力人进行了相同，并要求其进行增补。
③现场核查情况
评价事情组对项目资金的使用情况、项目实施情况、项目完成情况以及项目的绩效结果进行视察，并对项目资料进行了总结和归类整理，同时将发现的问题与项目卖力人进行了相同；将现场核查情况及收集的资料进行了归集整理，并体例了专家资料手册递交专家组成员审阅。
④评价分析
评价事情组凭据项目卖力人所提供的资料，分析了绩效目标完成情况及绩效实现情况，形成了中期陈诉。在此基础上，于2021年4月21日召开专家预备会，在财政部门制定的绩效评价指标体系的基础上，针对该项目特点，对指标值权重以及评价指标进行了开端设计、制定和完善。
⑤相同反馈
评价事情组于2021年4月28日组织召开了专家正式评审会，听取了项目卖力人关于项目实施情况的汇报；并由专家组组长主持聚会会议，组织专家对项目相关问题进行了质询；评价专家凭据项目组提供的资料及项目答辩情况进行内部讨论后，对照该项目绩效评价指标体系对项目绩效情况进行了评分，出具了独立的专家评价意见，汇总形成专家组意见。
⑥出具陈诉
评价事情组以“依据充实、真实完整、数据准确、分析透彻、逻辑清晰、客观公正”为尺度，结合专家评审意见以及财政部门关于绩效评价陈诉的披露要求撰写了项目绩效评价陈诉。
3、综合评价情况及评价结论
项目立项与部门职责规模相符，且决策法式合规；项目实施可促进全社会加入医保基金治理运行监视的积极性、主动性；项目实施有助于对欺诈骗保行为起到警示作用，保障医保基金的宁静。但也存在项目前期调研不够充实，绩效目标设定合理性不足以及预算审减资金部署不实时等情况。
经评价，制作攻击欺诈骗保警示宣传片项目绩效评价综合得分95.67分，其中：项目决策7.86分，项目历程28.41分，项目产出40分，项目绩效19.40分，绩效评价级别为“优秀”。
4、绩效评价指标分析
(1)项目决策情况
项目立项切合“全面从严治党、以案为鉴、以案促改”的事情要求和国家相关政策，与部门职能职责及年度事情计划契合，项目立项履行了团体决策，但前期调研不够充实，本项目预算金额481.00万元，未见项目单元对项目配景情况、实施的须要性、可行性以及项目风险与不确定性进行前期调研的资料。与市医保局《预算治理暂行措施》第十三条“预算申请金额为200万元(含)以上及专业技术庞大的项目，要附项目可行性陈诉和专家论证意见。”的划定不符。
在绩效目标设定方面，项目绩效目标内容与事情内容具有相关性，并将绩效目标剖析为具体的绩效指标，但部门绩效指标设定存在合理性不足的情况，具体为：
①成本指标未凭据预算评审结果实时调整。
项目支出绩效目标申报表中成本指标设定为“项目总成本控制在481万元以内，2020年成本控制在317万元以内，2021年成本控制在164万元以内。”2020年6月通过中介机构预算评审，审减项目预算28.08万元，项目总成本应控制在452.92万元以内，并相应调整2020、2021年度成本控制金额。
②进度指标未完整设定项目实施事情环节的时间点。
项目支出绩效目标申报表中进度指标设定为“2020年12月底前完成招投标事情，确定拍摄制作单元和具体拍摄方案；2021年6月30日前完成警示宣传片的拍摄制作和验收事情；完成15个微视频的播放事情”，未细化设定制定事情方案、完成招投标事情、确定拍摄制作单元以及确定具体拍摄方案等具体事情的完成时间节点。
③部门指标不适用。
服务工具满意度指标设定为“项目完成后，参保人员满意度≥90%。”本项目为跨年项目，2020年度项目尚在实施历程中，故不应设定服务工具满意度指标。
(2)项目历程情况
①资金治理情况
本项目为2020年度中央转移支付资金，期限两年。项目预算资金481.00万元，于2020年2月拨付到位。2020年度实际支付314.86万元，资金支付严格凭据本单元资金支出治理制度履行了审批法式，且用途与预算批复用途一致。但存在预算审减资金部署不实时的情况。2020年6月通过中介机构预算评审，审减项目预算28.08万元。但项目单元未于2020年度实时调整资金用途，使财政资金发挥效用。
②组织实施情况
市医保局建设了预算治理、收支治理、采购治理和条约治理等内控制度，项目单元在预算体例、对外采购、条约签订、资金支付等方面均按相关内控制度的要求执行。另项目单元制定了《PA视讯市医疗保障局攻击欺诈骗保警示宣传片项目实施方案》，项目实施历程中，依据事情方案分析各案例素材焦点要点、优化分镜脚本设计、确定拍摄构想。
(3)项目产出情况
①产出数量指标情况：确定了15个*90秒微视频分镜本的分镜及拍摄方案，确定了25分钟内部宣传片和8分钟汇报片的拍摄构想，实际完成率100%。
②产出质量指标情况：经市医保局党组会聚会会议审议，通过宣传片的拍摄构想。且市医保局与PA视讯电视台针对分镜脚本设计开端方案、各案例素材焦点要点、分镜脚本优化设计等方面进行了相同并形成聚会会议纪要。2020年脚本设计完成率到达100%，且宣传内容切合规则和警示教育的主题。
③产出时效指标情况：项目单元于2020年9-10月完功效然招投标事情并确定中标单元为PA视讯广播电视台，11月与PA视讯广播电视台完成条约的签订，12月项目单元确定具体的拍摄方案。上述事情的完成时间切合进度指标的设定。
④产出成本指标情况：项目预算资金481.00万元，实际支付资金314.86万元，2020年成本控制在317万元以内。
(4)项目效益情况
项目为跨年项目，2020年度完成了脚本筹谋方案，微视频、汇报片和内部宣传片凭据筹谋方案拍摄并播出后，可促进全社会加入医保基金治理、运行和监视的积极性，营造遵纪守法的情况，提升全民遵守医保相关规则的意识，并预防欺诈骗保行为。在可连续影响方面，对欺诈骗保犯罪行为起到警示作用，保障医保基金使用的宁静性和有效性。项目单元制定了满意度视察方案并设计了视察样表，将于宣传片在PA视讯电视台播出后，组织随机采访，实施满意度视察。
5、主要经验及做法、存在的问题及原因分析
(1)主要经验及做法
项目以真实案例为基础拍摄警示宣传片，并通过电视频道播出，扩大影响规模，可促进全社会加入医保基金治理运行监视的积极性、主动性，营造全社会遵纪守法情况，提升全民遵守医保相关规则的意识，预防欺诈骗保行为。后期播放渠道将拓展至网络平台、微信平台，有助于恒久对欺诈骗保犯罪行为起到警示作用，净化情况，保障医保基金使用的宁静性和有效性。
(2)存在的问题及原因分析
①项目前期调研不够充实。主要原因是对换研文档治理认识不足，前期的调研论证资料未系统形成正式的调研陈诉。
②绩效指标设定合理性不足。主要原因为对绩效目标填报要领了解不足，对重点事情的时间节点未进行细化。项目在预算调整后未实时对绩效目标进行合理调整。
③评审审减资金未实时部署。对于中共中央转移支付资金，虽资金使用期限为两年，也应实时将预算审减金额实时部署利用，保证财政资金的时效性。
6、有关建议
(1)增强项目前期调研事情，项目立项前应对项目的须要性、可行性、资金投入、项目风险以及不确定性进行调研，涉及专业性较强的项目，应引入专家论证。
(2)科学设定项目绩效目标，项目内容、预算、方案等发生变化时，应实时调整相应的绩效指标和指标值，进度指标应设定项目实施步骤中重要事情环节的时间节点，以保障项目定时完成，并实现绩效目标，保证财政资金的时效性。
(3)实时对预算评审审减资金予以部署和利用，以提高财政资金的有效利用率。
(4)项目单元满意度视察方案应纳入实施方案反映，进一步充实实施方案内容。
三、项目支出绩效自评表
详见附件。
