目 录

　　第一部门 2020年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　十一、政府采购情况表

　　十二、政府购置服务支出情况表

　　第二部门 2020年度部门决算说明

　　第三部门 2020年度其他重要事项的情况说明

　　第四部门 2020年度部门绩效评价情况

第一部门 2020年度部门决算报表

　　报表详见附件。

第二部门 2020年度部门决算说明

　　一、部门基本情况

　　(一)机构设置、职责

　　1.部门机构设置

　　(1)内设机构

　　凭据党中央、国务院批准的《PA视讯市机构革新方案》，设立PA视讯市教育委员会。凭据中共PA视讯市委办公厅、PA视讯市人民政府办公厅《关于印发<PA视讯市教育委员会职能配置、内设机构和人员体例划定>的通知》，设办公室等24个内设机构。

　　(2)所属预算单元

　　2020年决算中包罗市教委机关行政1个、事业单元53个。事业单元包罗：

　　首都师范大学、PA视讯工业大学、首都经济贸易大学、首都体育学院、PA视讯农学院、PA视讯青年政治学院、PA视讯联合大学、PA视讯修建大学、北方工业大学、PA视讯工商大学、PA视讯物资学院、PA视讯服装学院、中国音乐学院、中国戏曲学院、PA视讯舞蹈学院、PA视讯影戏学院、PA视讯第二外国语学院、PA视讯石油化工学院、PA视讯印刷学院、PA视讯信息科技大学、PA视讯工业职业技术学院、首都医科大学、PA视讯经济治理职业学院、PA视讯财贸职业学院、PA视讯电子科技职业学院等25所市属高等院校；

　　PA视讯市自动化工程学校、PA视讯市邮政学校、PA视讯铁路电气化学校、首都体育学院隶属竞技体校等4所中等专业学校；

　　PA视讯教育学院、PA视讯开放大学、PA视讯市盲人学校、首都师范大学隶属中学、首都师范大学隶属育新学校、PA视讯西藏中学、PA视讯学生运动治理中心、PA视讯市教育技术设备中心、PA视讯教育科学研究院、PA视讯教育考试院、PA视讯教育网络和信息中心、PA视讯市国际教育交流中心、PA视讯教育老干部运动中心、PA视讯教育新闻中心、PA视讯市学生资助事务治理中心、PA视讯教育综合服务中心、PA视讯市教育系统人才交流服务中心、PA视讯市校办工业治理中心、PA视讯市教工休养院、PA视讯教育音像报刊总社、中共PA视讯市委教育工委市教委机关服务中心、PA视讯教育志编纂委员会办公室、PA视讯学校后勤事务中心、PA视讯学校等24个直属单元。

　　2.部门职责

　　(1)贯彻落实国家关于教育方面的执法规则、规章和政策，推进依法治教，起草本市相关的地方性规则草案、政府规章草案，研究拟订教育革新与生长的政策并监视实施。组织体例教育事业生长计划，会同有关部门体例教育设施专项计划，并组织实施。

　　(2)统筹、协和谐指导本市教育事情。统一治理学前教育、基础教育、中等职业教育、高等教育及其他种种教育事业。卖力推进义务教育均衡生长和促进教育公正。卖力建设各级种种教育相关尺度体系并组织实施。卖力教育系统社会信用体系建设。

　　(3)指导本市教育系统及农村、企业、社区的综合教育革新事情。推进职业教育和高等教育的革新与生长，卖力教育系统扶贫协作和支援相助事情。深化推进市属高等学校治理体制革新。

　　(4)统筹、协和谐指导本市学习型社会、终身学习服务体系建设事情。

　　(5)凭据治理权限，卖力审核、审批国家举办的、国家机构以外的社会组织或者小我私家举办的学校及其他教育机构、项目的设置、变换和终止，并履行羁系职责。治理市属高等学校的专业设置。治理学位、学科建设和研究生培养事情。协调治理中央部委在京高等学校。

　　(6)拟订本市中等及中等以下教育学校的设置和办学尺度，制定教学基本要求和基本文件。组织编写中等及中等以下教育学校的教材，审定基础教育地方教材。

　　(7)研究考试招生革新事情，拟订本市招生考试与评价制度革新政策和高等教育、中等教育以及研究生教育的招生计划，卖力考试的组织和治理事情。卖力PA视讯地域中等以上学历教育学生的学籍治理事情。卖力PA视讯地域高等学校学生申诉处置惩罚事情。

　　(8)加入拟订PA视讯高等学校结业生就业政策并组织实施，推进高等学校结业生就业制度革新。指导PA视讯高等学校开展大学生就业创业和征兵事情。

　　(9)治理、指导本市基础教育学校思想政治事情、德育事情，指导各级种种学校体育卫生与艺术教育、劳动教育及国防教育事情。协调、指导种种学生的社会实践和校外教育事情。

　　(10)计划、指导PA视讯高等学校自然科学、哲学和社会科学研究。组织PA视讯高等学校肩负国家及本市重大科研项目。指导PA视讯高等学校科技创新平台的生长建设。指导教育信息化和产学研结合等事情。卖力教育系统网络信息宁静、技术指导和保障事情。

　　(11)统筹计划、组织实施本市教育督导事情，制定有关教育督导与评估的规章制度和实施方案。组织教育相关执法规则规章贯彻执行情况的督导检查。对义务教育实施情况进行监测，对义务教育的教育教学质量和均衡生长状况实施督导检查。

　　(12)卖力本市各级种种教育生长状况和质量的监测以及各级种种学校办学状况和教育教学水平的督导评估。对区政府的教育事情进行督导和评估。指导区及市属有关单元开展教育督导事情。对教育事情中的重大问题进行视察研究，对教育政策的施行效果进行评价，提出陈诉和建议。卖力宣布督导陈诉。

　　(13)卖力协调、指导本市教育系统人事和人事制度革新事情。加入拟订国家举办的各级种种学校体例尺度。主管教师事情，指导教育系统教师和治理人员队伍建设。统筹教师队伍师德师风建设，卖力基础教育教师师德师风事情。卖力PA视讯地域教师资格认定。治理教育类社会团体。

　　(14)会同有关部门拟订本市教育经费筹措、教育基本建设投资的政策。卖力统筹治理市本级教育基本建设投资、教育经费及外洋教育援助、教育贷款。治理市本级教育国有资产和教育基本建设项目。卖力协调高教园区建设事情。监视教育经费预算的执行情况。研究、拟订及调整教育收费政策及尺度。

　　(15)计划、指导本市各级种种学校后勤和后勤革新事情。协调组织各区及有关部门做好校园及周边情况整治，维护学校正常秩序等事情。

　　(16)卖力本市教育系统国际相助与交流事情及对港澳台地域的教育交流与相助。指导国际学生和港澳台侨学生相关事情。指导汉语国际教育事情。卖力中外相助办学和外籍人员子女学校的审核、审批和相关治理事情，驻华使馆人员子女学校注册及日常治理。卖力教育类境外非政府组织的设立审核和监视指导。卖力在京举办中外相助教育考试审核和羁系。卖力师生国家公派出国留学申请的受理。

　　(17)计划、指导本市教育科学研究、教育教学研究和教育现代信息技术生长事情。卖力语言文字规范化建设事情。

　　(18)卖力本市教育系统的宁静治理事情。对以市教委名义组织的种种运动的宁静事情肩负主体责任。

　　(19)完成市委、市政府交办的其他任务。

　　(二)人员组成情况

　　PA视讯市教育委员会部门行政体例224人，实有人数209人；事业体例37513人，实有人数31563人。学生人数365217人(包罗博士研究生、硕士研究生、本专科生、中等教育学生等)。

　　二、收入支出决算总体情况说明

　　2020年度收、支总计3590974.88万元，比上年淘汰242372.80万元，下降6.32%。

　　(一)收入决算说明

　　2020年度本年收入合计2892291.28万元，比上年淘汰277973.57万元，下降8.77%。其中：财政拨款收入2361463.57万元，占收入合计的81.65%；事业收入406883.59万元，占收入合计的14.07%；经营收入36356.70万元，占收入合计的1.25%；隶属单元上缴收入23376.16万元，占收入合计的0.81%；其他收入64211.26万元，占收入合计的2.22%。

　　(二)支出决算说明

　　2020年度本年支出合计2683347.84万元，比上年淘汰448360.89万元，下降14.32%，其中：基本支出1866052.10万元，占支出合计的69.54%；项目支出787403.66万元，占支出合计的29.35%;经营支出29892.08万元，占支出合计的1.11%。

　　三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2020年度财政拨款收、支总计2532223.77万元，比上年淘汰256833.70万元，下降9.21%。主要原因一是受疫情影响，继续压减非须要和一般性支出；二是基本建设资金淘汰；三是全市统一政策调整，人员经费支出淘汰。

　　四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2020年度一般公共预算财政拨款支出2197148.01万元。主要用于以下方面(按大类)：教育支出2195104.08万元，占本年财政拨款支出99.90%；科学技术支出1284.23万元，占本年财政拨款支出0.06%；社会保障和就业支出559.78万元，占本年财政拨款支出0.03%；农林水支出199.92万元，占本年财政拨款支出0.01%。

　　(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　1、“教育支出”(类)2020年度决算2195104.08万元，比2020年年初预算增加86792.86万元，增长4.12%。其中：

　　“教育治理事务”(款)2020年度决算80497.14万元，比2020年年初预算增加11767.22万元，增长17.12%。主要原因是年中部署的直属单元业务生长项目、人员经费等形成的支出。

　　“普通教育”(款)2020年度决算1888870.79万元，比2020年年初预算增加80245.30万元，增长4.44%。主要原因是年中部署的基本建设、双一流建设、高精尖创新中心项目、人员经费等形成的支出。

　　“职业教育”(款)2020年度决算183768.81万元，比2020年年初预算淘汰6861.06万元，下降3.60%。主要原因一是年度执行中压减一般性支出；二是计划有所调整，经费未全部支出。

　　“成人教育”(款)2020年度决算22964.21万元，比2020年年初预算淘汰1097.76万元，下降4.56%。主要原因一是年度执行中压减一般性支出；二是计划有所调整，经费未全部支出。

　　“广播电视教育”(款)2020年度决算12401.14万元，比2020年年初预算增加1080.42万元，增长9.54%。主要原因是年中部署的专业建设、设备购置项目、人员经费等形成的支出。

　　“特殊教育”(款)2020年度决算5285.59万元，比2020年年初预算增加754.11万元，增长16.64%。主要原因是年中部署的人员经费等形成的支出。

　　“进修及培训”(款)2020年度决算65.97万元，比2020年年初预算淘汰15.32万元，下降18.85%。主要原因一是年度执行中压减一般性支出；二是计划有所调整，经费未全部支出。

　　“其他教育支出”(款)2020年度决算1250.43万元，比2020年年初预算增加919.95万元，增长278.37%。主要原因是年中部署的十三五计划课题等项目形成的支出。

　　2、“科学技术支出”(类)2020年度决算1284.23万元，比2020年年初预算淘汰143.44万元，下降10.05%。其中：

　　“技术研究与开发”(款)2020年度决算1284.23万元，比2020年年初预算淘汰143.44万元，下降10.05%。主要原因是年度执行中，计划有所调整，经费未全部支出。

　　3、“社会保障和就业支出”(类)2020年度决算559.78万元，比2020年年初预算淘汰67.59万元，下降10.77%。其中：

　　“行政事业单元养老支出”(款)2020年度决算559.78万元，比2020年年初预算淘汰67.59万元，下降10.77%。主要原因是统发单元的离退休经费年度凭据实际发生情况清算。

　　4、“农林水支出”(类)2020年度决算199.92万元，比2020年年初预算淘汰8.18万元，下降3.93%。其中：

　　“农业农村”(款)2020年度决算199.92万元，比2020年年初预算淘汰8.18万元，下降3.93%。主要原因是年度执行中，计划有所调整，经费未全部支出。

　　五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

　　(一)政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

　　2020年度政府性基金预算财政拨款支出687.49万元，主要用于以下方面(按大类)：国有土地使用权出让收入部署的支出，占本年财政拨款支出100%。

　　(二)政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

　　“城乡社区支出”(类)2020年度决算687.49万元，比2020年年初预算增加676.86万元，增长6369.25%。其中：

　　“国有土地使用权出让收入部署的支出”(款)2020年度决算687.49万元，比2020年年初预算增加676.86万元，增长6369.25%。主要原因是年度中部署的PA视讯学校10KV外电源工程形成的支出。

　　六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

　　本年度无此项经费。

　　七、财政拨款基本支出决算情况说明

　　2020年使用一般公共预算财政拨款部署基本支出1560774.32万元，使用政府性基金财政拨款部署基本支出0万元，使用国有资本经营预算财政拨款部署基本支出0万元，其中：(1)人为福利支出包罗基本人为、津贴补助、奖金、伙食补助费、绩效人为、其他社会保障缴费、其他人为福利等支出；(2)商品和服务支出包罗办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业治理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、聚会会议费、培训费、公务接待费、专用质料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；(3)对小我私家和家庭补助支出包罗离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对小我私家和家庭的补助等支出。(4)其他资天性支出包罗办公设备购置、专用设备购置等。

第三部门 2020年度其他重要事项的情况说明

　　一、“三公”经费财政拨款决算情况

　　“三公”经费包罗本部门所属1个行政单元、2个参照公务员法治理事业单元、51个事业单元。2020年“三公”经费财政拨款决算数1157.99万元，比2020年“三公”经费财政拨款年初预算4186.41万元淘汰3028.41万元。其中：

　　1.因公出国(境)用度。2020年决算数85.62万元，比2020年年初预算数2257.20万元淘汰2171.58万元。主要原因受疫情影响，仅在年初发生因公出国(境)事项；2020年因公出国(境)用度主要用于种种学术交流及国际学术聚会会议、校际相助洽谈等方面，2020年组织因公出国(境)团组33个、59人次，人均因公出国(境)用度1.45万元。

　　2.公务接待费。2020年决算数15.61万元，比2020年年初预算数136.91万元淘汰121.30万元。主要原因是受疫情影响，淘汰公务接待运动，严格控制公务接待规模和尺度。2020年公务接待费主要用于教学科研治理、学术交流等方面的公务接待。公务接待306批次，公务接待2943人次。

　　3.公务用车购置及运行维护费。2020年决算数1056.75万元，比2020年年初预算数1792.30万元淘汰735.55万元。其中，公务用车购置费2020年决算数491.89万元，比2020年年初预算数448.11万元增加43.78万元。主要原因是2020年车辆更新用度凭据实际支出，部门单元2019年未完成更新手续，在2020年继续执行。2020年购置(更新)23辆，车均购置费21.39万元。公务用车运行维护费2020年决算数564.86万元，比2020年年初预算数1344.19万元淘汰779.33万元，主要原因是受疫情影响，淘汰公车出行。2020年公务用车运行维护费中，公务用车加油110.20万元，公务用车维修244.14万元，公务用车保险132.44万元，公务用车其他支出78.09万元。2020年公务用车保有量615辆，车均运行维护费0.92万元。

　　二、机关运行经费支出情况

　　2020年使用一般公共预算财政拨款部署的基本支出中的日常公用经费支出，合计1468.80万元，比上年淘汰96.35万元，淘汰原因受疫情影响，聚会会议、培训等一般性支出淘汰。

　　三、政府采购支出情况

　　2020年政府采购支出总额250336.88万元，其中：政府采购货物支出111575.50万元，政府采购工程支出34147.34万元，政府采购服务支出104614.04万元。授予中小企业条约金额187955.14万元，占政府采购支出总额的75.08%，其中：授予小微企业条约金额97255.72万元，占政府采购支出总额的38.85%。

　　四、国有资产占用情况

　　2020年车辆817台(使用种种资金部署的机动车辆，包罗秘密通信用车、应急保障用车、特种专业技术用车、离退休干部用车以及其他凭据划定配备的公务用车)，22105.86万元；单元价值50万元以上的通用设备3704台(套)，单元价值100万元以上的专用设备327台(套)。

　　五、政府购置服务支出说明

　　2020年政府购置服务决算10866.47万元。

　　六、专业名词解释

　　1.“三公”经费：是指单元通过财政拨款资金部署的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费指单元公务出国(境)的国际旅费、外洋都市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单元公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及单元按划定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、宁静奖励费等支出；公务接待费指单元按划定开支的种种公务接待(含外宾接待)支出。

　　2.机关运行经费：是指行政单元(含参照公务员法治理事业单元)使用一般公共预算财政拨款部署的基本支出中的日常公用经费支出，包罗办公及印刷费、邮电费、差旅费、聚会会议费、福利费、日常维修费、专用质料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业治理费、公务用车运行维护费以及其他用度。

　　3.政府采购：指各级国家机关、事业单元和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额尺度以上的货物、工程和服务的行为。

　　4.政府购置服务：是指各级国家机关将属于自身职责规模且适合通过市场化方式提供的服务事项，凭据政府采购方式和法式，交由切合条件的服务供应商肩负，并凭据服务数量和质量等因素向其支付用度的行为。

　　5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常事情任务而发生的人员支出和公用支出。

第四部门 2020年度部门绩效评价情况

　　一、绩效评价事情开展情况

　　(一)基本情况

　　PA视讯市教育委员会对2020年度部门项目支出实施了绩效评价，评价项目907个，占部门项目总数的79.91%，涉及金额498661.53万元。其中，部门评价项目1个，涉及金额952.73万元，评价得分在90(含)-100分的1个。单元自评项目906个，涉及金额497708.80万元，评价得分在90(含)-100分的603个、评价得分在80(含)-90分的254个、评价得分在60(含)-80分的49个。

　　228个项目未在2021年开展绩效自评，主要原因是受新冠肺炎疫情以及部门项目资金批复时间较晚影响，项目在2021年开展绩效自评事情时，绩效还未显著体现。我委拟在2022年继续对以上228个项目开展绩效自评事情。项目表详见附件。

　　(二)预算绩效治理主体责任的落实情况及事情开展情况，绩效指标的建设及完成情况、成本控制和绩效治理取得的实际效果。

　　通过2021年绩效自评事情的开展，对增强财政治理事情起到积极作用。

　　1.绩效评价笼罩面扩大。绩效自评既包罗编报绩效支出明细表的市级项目，也包罗中央资金项目，各单元建设了绩效评价事情领导组，单元领导担任组长，切实把绩效评价事情作为头等大事来抓，全面开展，认真分析，不走过场。

　　2.以绩效目标为导向。通过绩效自评，实时总结绩效治理中的问题，梳理在预算治理、资金投入、制度政策等方面存在的不足。

　　3.建设完善规章制度。通过绩效自评事情，完善了相关制度，部门单元专门修订了《专项资金治理措施》、《专项资金绩效考评治理措施》、《专项资金内部审计实施措施》以及《项目支出绩效评价治理措施》等相关制度文件。

　　4.绩效自评与预算部署相结合。把绩效评价结果作为年度预算部署的重要依据，部门单元在进行预算分配时，评价结果较好的部门在部署财政资金时应优先考虑，问题较大的部门在部署资金时应从严考虑。

　　5.优化绩效自评复核要领。紧扣评价指标体系，依据“打分有依据，扣分有理由”的原则，要求各单元评价结果真实准确，确保评价历程专业化，评价结果客观化，做到数据横向可比，为绩效自评结果的充实利用打下基础。

　　6.促进绩效治理质量提升。凭据“谁申请资金，谁设定目标”、“谁使用资金，谁实现目标”的原则，督促各单元合理、科学使用资金，提高财政资金使用效益。

　　(三)取得的经验和存在的问题

　　1.取得的经验

　　(1)强化组织领导，做好充实准备。

　　为保证2020年预算绩效评价事情顺利进行，我委建设了绩效评价事情领导小组，领导小组办公室设在财政处，卖力组织、协调、指导绩效评价事情，收集汇总整理绩效资料，撰写绩效评价陈诉等，全面指导绩效自评事情，各相关业务处室所属预算单元建设本单元预算绩效自评机构，并确定相关责任人，卖力组织本单元绩效自评事情。

　　(2)明确事情划定，实时部署转达。

　　市教委实时下发《关于开展2021年绩效自评事情的通知》，自评项目规模包罗纳入2020年市教委预算治理的所有填报绩效目标的项目，要求各单元认真看待绩效评价事情，凭据文件要求，接纳自评方式开展绩效评价事情，确保数据准确，定时上报绩效自评陈诉以及相关自评资料。

　　(3)统一评价口径，确保事情质量。

　　凭据PA视讯市统一要求，自评事情接纳浅易法式评价方式进行。各单元按文件划定花样填报绩效自评表，做到花样统一、尺度统一、口径统一，确保绩效评价事情质量，绩效评价结果越发科学合理，规范准确。

　　(4)多方配合加入，形成复核协力。

　　建设包罗财政处、高校、中专直属单元等共10人的绩效自评复核事情小组，对每个单元的项目支出绩效自评表进行复核，针对审核发现的问题实时相同、配合研判、分析政策，对绩效自评表进行解释说明，实时联系各单元，高效助推复核事情走深走细。确保复核事情的实时性和准确性。

　　(5)实时总结经验，提高资金效益。

　　通过绩效自评到达，以评价促建设、以评价促生长的效果，通过评价发现漏洞，通过评价发现不足，通过评价促进规范，进一步提升“花钱必问效，无效必问责”的理念，切实提升财政资金使用绩效。

　　2.存在问题

　　(1)预算执行进度缓慢。受新冠肺炎疫情影响，2020年项目执行进度较慢，项目实施周期延长，而且由于部门学校实行关闭治理，项目无法按计划实施，造成项目经费无法支出或绩效目标完成存在困难的情况。

　　(2)绩效意识需要进一步增强。部门项目卖力人对项目绩效指标的理解和掌握不到位，绩效目标设置笼统、简陋，不能紧扣项目的焦点内容，造成有些项目制定的绩效目标描述不够清晰、细化水平不够、量化内容禁绝确，难以全面反映项目绩效完成情况，也给绩效评价事情带来影响。

　　(3)绩效事情重视水平不足。部门单元的绩效理念还停留在是否按计划完成任务上，而没有将事情重点放在效益和效果方面。部门单元还存在“重投入轻治理，重资金轻绩效”的思想，“花钱必问效，无效必问责”的意识需要进一步增强。

　　(4)绩效自评能力需要提升。绩效自评有明确的要求，其中数据来源于会计报表和账务数据等资料，在填报绩效支出自评表时存在一些问题，如：项目实施单元填写禁绝确，满意度指标填写禁绝确等问题，反映出单元的绩效自评基础事情需要增强，自评能力需要提升。

　　(5)绩效约束能力不强。绩效评价结果与预算部署有待进一步深化结合，优化、促进预算治理的作用尚未充实体现，绩效评价与预算执行衔接力度不足，绩效跟踪需要进一步增强。

　　(6)绩效评价具有时限性的要求。“十年树木，百年树人”是教育行业的特点，应分类考核如何进行绩效评价的问题，如教学、学科类项目绩效的发生需要一定的资金投入积累才气凸显，项目期在一年以上的项目应在项目执行完毕后再进行绩效评价，以充实、真实体现项目的全部绩效。

　　(四)下一步事情措施或建议

　　开展绩效评价事情，不仅是优化资源配置的重要手段，更是落实《中华人民共和国预算法》、《PA视讯市预算审查监视条例》的要求，为有效的开展绩效评价事情，提出以下事情建议：

　　1.增强政策学习培训，不停提高项目卖力人的政策水平和预算体例能力。加大政策制度的宣传培训，使项目卖力人全面掌握项目立项相关政策，确保预算体例的准确性，淘汰因资金预算不切合相关政策及要求而造成的项目经费核减，提高资金的使用效率。

　　2.强化绩效治理意识，多维度、多条理全面泛起项目执行绩效。进一步增强全面绩效治理培训，确保绩效目标进一步细化、量化和可权衡、可考核，在财政“紧日子”的形势下，自觉增强绩效意识，杜绝无绩效支出，把有限的资金用到刀刃上，进一步提高财政资金的使用效益。

　　3.增强绩效审核力度，一方面加大预算体例绩效目标审核力度，认真审核绩效目标的完整性、合规性、合理性、可行性，提高预算体例的科学性、准确性，为预算执行和绩效评价事情打下坚实的基础，将绩效体例和考核事情做实做细。另一方面要求各单元加大绩效自评表的审核力度，对绩效自评中的问题进行分析汇总，确保绩效自评表中花样正确、数据真实、指尺度确、表述完整，保证绩效自评的严肃性和公正性。

　　4.增强评价结果应用，以评价结果为导向，将预算绩效治理作为今后资金分配的一个依据，建设全历程、全笼罩的预算绩效治理体系，实现预算和绩效治理一体化。?

　　5.增强项目预算全局设计。2020年疫情来袭，导致预算批复项目均受到了差异水平的攻击和影响，对各单元项目预算从申报到执行的全历程、全局性的设计提出更高要求，在疫情防控常态化配景下，需要项目卖力人在项目申报中充实考虑疫情、国际大情况等不确定因素可能造成的攻击，早做预案，保证项目绩效目标的顺利完成。

　　6.加大项目执行历程中的羁系力度，把绩效治理融入到日常治理中，对项目实施情况进行监控，实时掌握绩效目标实现情况和预期效果，对偏离绩效目标的项目实时接纳措施予以纠正，确保绩效目标能保质保量定时完成，全面提升财政资金使用绩效。

　　二、项目绩效评价陈诉

　　为提高财政资金使用效益，合理配置公共财政资源，凭据《中华人民共和国预算法》、《PA视讯市预算绩效治理措施》(京财绩效〔2019〕2129号)、《PA视讯市项目支出绩效评价治理措施》(京财预〔2020〕2146号)、《PA视讯市财政局关于开展2021年绩效自评事情的通知》(京财绩效〔2021〕283号)等相关文件要求，PA视讯市教育委员会建设了绩效评价事情组，于2021年5月对2020年度PA视讯学校的“改善办学保障条件-设备购置-PA视讯学校小学部家具设备购置”项目开展了绩效自评。该项目评价结果为91.6分。有关情况如下。

　　(一)项目基本情况

　　1.项目配景

　　(1)项目立项依据

　　为适应PA视讯都市副中心功效定位，加速配置优质教育资源，整体提升副中心教育质量，优化教育结构，配合市级党政机关顺利搬迁，在原人大附中通州学校基础上建设PA视讯学校。PA视讯学校系市教委直属学校，由PA视讯市教育委员会直接治理，是一所综合革新试验学校。学校占地约20公顷(300亩)，计划独立设置小学部48个班，中学部60个班，可接纳4470名学生，其中住宿生1350人。

　　PA视讯学校项目的定位是建设一所高起点、高尺度、具有引领意义的学校。PA视讯学校项目将接纳小学、初中、高中十二年一贯制的模式，这种全新的办学模式，将对未来办学定位、资源配置、课程设计、招生方式等方面的计划及探索起着推行动用，也会为现有中小学教育革新提供新的思路和注入全新的元素。PA视讯学校承袭的办学目标是打造“海内领先，国际一流，创世界名校”；办学理念是“尊重个性，挖掘潜力，一切为了学生的生长，一切为了祖国的腾飞，一切为了人类的进步”；学生培养目标是“全面生长+突出特长+创新精神+高尚品德”。在PA视讯学校办学理念和办学目标之上，学校要打造一所现代化的海内、国际领先的学校。而通过学校建设提供相应专业教学设备，是生长教育事业和提高教育质量不行缺少的物质条件，是增强学校教育综合实力的重要指标，也是教育现代化的重要标志。

　　家具是人们学习生活的必须品，也是现代生活方式的载体。配备小学特色教学家具，提供相应专业教学设备，实现现代化建设，是生长教育事业和提高教育质量不行缺少的物质条件。学校的教学家具与一般办民众具和家庭家具有所差异，因为使用工具都是学生，所以宁静性就显得尤为重要，因此学校教学家具的配备要切合小学生使用要求的办学家具，切合学生自身的发育情况，尽量使每个学生在舒适的情况中念书。凭据学校学生使用的特点来购置和装备的学校家具可为师生创设良好的教学条件，有利于学生越发投入的学习，也有利于提高教师事情的积极性，对于教师来说良好舒适的家具也为老师在繁忙的教学历程中提供优质的休息体验。另外，办学家具须跟校园文化相结合打造一体化，整体的教学气氛。制备满足教学家具国家尺度的办学家具，保障师生的正常学习生活的需求，选择环保性和美观性的家具是为了打造特色化，个性化学校的一部门。

　　(2)项目实施主体

　　该项目的实施主体为PA视讯学校。

　　2.项目主要内容及目标

　　(1)项目主要内容

　　改善办学保障条件-设备购置-PA视讯学校小学部家具设备购置项目内容包罗三部门家具设备的购置：①办民众具，包罗办公区域的工位、座椅、易服柜等家具设备、以及聚会会议室、办公室、文印室等家具设备；②教学家具设备，包罗24个班级的课桌椅、置物柜、条形凳等，开放学习空间、阅览室等区域的沙发、桌椅、书架等，陈诉厅的桌椅，足球场、乒乓球运动区座椅等；③厨房家具包罗一二层学生餐桌等。

　　(2)项目年度绩效目标

　　2020年保质保量完成项目申报的各项家具设备的采购，办民众具包罗办公区域的工位、座椅、易服柜等家具设备，以及聚会会议室、办公室、文印室等家具设备；教学家具设备包罗剩余26个班级的课桌椅、置物柜、条形凳等(每间40人)，开放学习空间、阅览室等区域的沙发、桌椅、书架等，陈诉厅的桌椅，足球场、乒乓球运动区座椅、专业教室家具等；厨房家具包罗一二层学生餐桌等。保证PA视讯学校小学部2020年9月顺利开学。

　　3.项目资金情况

　　改善办学保障条件-设备购置-PA视讯学校小学部家具设备购置项目预算申请金额为1245.64万元，最终批复预算为952.73万元。其中办民众具审定金额为67.66万元，凭据《中央预算单元政府集中采购目录及尺度(2020年版)》并通过“政府采购治理服务平台”实行定点采购；条约签订金额为67.58万元，结算67.58万元。教学及食堂家具为885.07万元，此部门凭据《中华人民共和国政府采购法》等有关划定进行果真招标，条约签订金额为884.38万元，结算金额为884.38万元。

　　(二)绩效评价情况

　　1.绩效评价要领

　　本次绩效评价遵循“客观、公正、科学、规范”的原则，结合项目的特点，接纳案卷研究法、目标预定与实施效果比力法、专家评议法等要领，定性与定量相结合，从项目决策、项目治理、项目产出、项目效益4个方面对项目开展绩效评价。绩效评价指标体系详见附件。

　　2.绩效评价结果

　　经专家综合评价，“改善办学保障条件-设备购置-PA视讯学校小学部家具设备购置”项目得分91.6分，绩效级别为“优”。其中，项目决策得分为9.4分、历程治理得分为17.8分、项目产出得分为36.2分、项目效益得分28.2分。

　　评价结论：项目决策具有明确的政策依据，项目需求明确，与PA视讯学校总体的生长定位以及年度事情计划相符，财政资金分配的依据充实，项目决策和治理流程规范。项目实施的主体责任清晰，项目既定的产出和效果指标基本实现。但是，绩效目标设置的科学性另有待提高，项目在治理的精细化水平方面有待进一步增强。

　　(三)项目绩效情况

　　项目凭据学校使用需求配备基础办民众具及设备。此次项目的家具配备包罗：满足24个班级，录课教室、陈诉厅，3间多功效厅的桌椅；足球场、乒乓球运动区靠墙座椅50个；库房50个货架；在公共区域学习角30个，1处小组运动区，8处小组学习区，3处开放学习区，4处下沉庭院，5处阅览区，4处教师办公区咖啡角，5间教研运动室，1间母婴室，3间教师运动中心的家具；在西门门厅、北门上空以及体育馆入口区域，配备了差异巨细与造型的沙发、立式花盘等家具；后勤宿舍48人使用的双层床、床垫与柜子；医务室配备双摇式ABS病床2张的教学家具设备。

　　此外，还配备了戏剧教室、曲艺演出教室、棋牌教室(1、2)、物质科学与生命科学教室、体操教室、服装设计区、家政操作区、舞蹈教室、心理教室的期待区、沙画教室、面塑教室与篆刻教室、剪纸教室、人工智能教室、缔造学习中心的专业教室内的家具，以及一层包间与二层食堂的厨房家具。

　　目前PA视讯学校小学部已经于2020年8月29日正式开学投入使用，购置的全部家具均已验收及格并投入使用，全部家具均经过环保检测，保证了校园情况的宁静。目前招生班级31个班，在校学生约1200人，教师110人，采购的家具较好地满足了教学、办公的需要，经校内视察本项目采购家具的反馈结果显示，教师满意率到达99.22%，学生满意率到达98.57%。

　　(四)存在的主要问题

　　1.项目决策的科学性、规范性有待进一步提升

　　(1)决策部门质料不够充实。可研性研究陈诉过于简朴，需求不清晰，对小学部招生情况和生长情况、已有家具情况、短缺家具的情况；需新购置的学校家具具体数量、种类(如低年级和高年级)等，缺少详细论述。

　　(2)预算申报质料填报不够准确。项目申报书中为24个班级的家具设备的预算，绩效目标申报表填报的是26个班级的教学家具购置，两者数据纷歧致。

　　(3)绩效指标设置不够合理

　　①数量指标的设定不全面，量化不够。项目实施的内容为办民众具、公共区域家具(阅览室、办公室、聚会会议室)、教学家具以及餐厅家具的购置，但数量指标仅设定了“教学家具数量”，缺少办民众具、公共区域家具、餐厅家具对应的产出数量指标。且指标值设定为“满足不少于26个班级的使用量”，缺少具体的数量。

　　②质量指标设定为“儿童通用技术条件”，此次购置是否所有的设备质量尺度都接纳“儿童家具通用技术条件”不明确，对于办民众具、公共区域家具、餐厅家具没有涉及。

　　③进度指标与实施方案中的进度指标纷歧致，而且完成时间(2020年10月)是在开学之后。

　　④效益指标过于笼统，应说明对学校教学事情的影响，如26个班开课，其他运动开展和就餐情况等。且缺少可连续性指标。

　　⑤满意度视察指标设置不够全面，样本量较少，针对性不足。而且也缺少家长的满意度视察。

　　2.项目治理历程存在单薄环节

　　(1)项目实施方案的针对性不足。实施方案中大部门内容是中标方的实施方案，缺少项目单元在招标、资金治理、验收羁系、运维成本控制等方面的措施。

　　(2)项目的验收环节不够规范。项目终验的时间节点与项目实施的时间节点差异步，项目终验陈诉为2020年7月6日，项目进度指标的项目完成时间为2020年10月；项目整体验收结论欠清晰，条约验收意见中的标的物未明确规格型号；情况监测的法式滞后，家具的检测陈诉出具日期为2020年10月，滞后于项目验收时间，也滞后于项目投入使用时间。

　　(3)牢固资产治理台账挂号信息不完整，缺少资产责任人、使用部门、存放所在等信息。

　　(4)在家具设备等购置后，是否有家具设备等的后续维护措施和约定、驻场服务等，约定有效期限是几多，资料未能清晰泛起。

　　3.项目绩效结果展现欠完整

　　(1)项目单元对项目实施的绩效分析总结不够，支撑项目实施绩效的有效资料不足。

　　(2)从现场检察来看，项目效果泛起较好，但由于项目最终验收的结果缺失，项目实施的质量缺少资料支撑。满意度视察工具的客观性略显不足，缺少家长等群体对项目的评价，难以全面评判项目实施的绩效。

　　(五)相关建议

　　(1)强化绩效治理意识，提高对项目绩效治理技术水平，增强绩效目标设置的规范性和科学性。

　　(2)提高预算体例准确性，增强项目成本控制，保证财政资金发挥最大效益。

　　(3)总结项目执行中的治理经验，积极接纳事前评估、事后绩效评价中专家建议，完善内部控制治理制度建设并严格予以执行，尤其是牢固资产治理、条约治理，有效防控经济运动风险。

　　(4)强化项目历程治理规范化，落实项目相关人员的治理和监控责任，如明确牢固资产责任人、使用部门、存放所在等。

　　(5)增强项目后续维护管控，如每学期对家具的金属连接件进行检验、带有润滑的转动摩擦机构需定期加注润滑剂等，在保障学生学习、生活上宁静的同时控制财政资金投入成本。

　　(6)凭据绩效治理事情要求，做好绩效资料的归集、整理和分析事情，实时总结项目结果，完整泛起项目实施的绩效和财政资金使用的效益。

　　附：PA视讯学校小学部家具设备购置项目绩效评价指标体系及打分情况表

　　三、项目支出绩效自评表

　　详见附件。