目 录
第一部门 2021年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府采购情况表
十二、政府购置服务支出情况表
第二部门 2021年度部门决算说明
第三部门 2021年度其他重要事项的情况说明
第四部门 2021年度部门绩效评价情况
第一部门 2021年度部门决算报表
报表详见附件。
第二部门 2021年度部门决算说明
一、部门基本情况
（一）部门机构设置、职责
PA视讯人民艺术剧院为差额拨款事业单元（正局级），内设13个处室，内设处室划分为：办公室（党委办公室）、创作室、艺术处、演员队、舞台美术处、计划财政处、人事处、宣传筹谋处、影视中心、老干部处、行政守卫处、演出中心、戏剧教育与研究处。
PA视讯人民艺术剧院主要职责：话剧艺术生产，演出经营与经纪，舞美设计与制作，文化艺术交流与研究；所属首都剧场、实验剧场、菊隐剧场、曹禺剧场的经营治理；相关出书物与艺术产物经营。
（二）人员组成情况
PA视讯人民艺术剧院事业体例377人，实有人数282人，离休人员21人。
二、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计41640.55万元，比上年增加13244.57万元，增长46.64%。
（一）收入决算说明
2021年度本年收入合计33105.43万元，比上年增加8430.48万元，增长34.17%，其中：财政拨款收入28754.18万元（其中包罗基建财政拨款收入12000万），占收入合计的86.86%（其中基建拨款收入占收入合计的36.25%）；上级补助收入118.75万元，占收入合计的0.36%；元；事业收入4066.12万元，占收入合计的12.28%；其他收入166.38万元，占收入合计的0.5%。
（二）支出决算说明
2021年度本年支出合计23946.53万元（不包罗基建支出13299.01万元），比上年增加6406.01万元，增长36.52%，其中：基本支出15330.03万元，占支出合计的64.02%；项目支出8616.5万元，占支出合计的35.98%。
三、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支总计34530.86万元，比上年增加11129.73万元，增长47.56%。主要原因：财政追加基建资金12000万。
四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2021年度一般公共预算财政拨款支出30269.14万元，主要用于以下方面：教育支出7.33万元，占本年财政拨款支出0.02%；文化体育与传媒支出16982.37万元，占本年财政拨款支出56.11%；城乡社区支出13279.44万元，占本年财政拨款支出43.87%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1、“教育支出”2021年度决算7.33万元，比2021年年初预算淘汰4.67万元，下降38.92%。其中：
“进修及培训”2021年度决算7.33万元，比2021年年初预算淘汰4.67万元，下降38.92%。主要原因：本年度的培训费主要用于剧院职工的内部专业培训，考虑到疫情的不稳定性，未开展外阜培训项目。
2、“文化旅游体育与传媒支出”2021年度决算16982.37万元，比2021年年初预算淘汰545.63万元，下降3.11%。其中：
“文化和旅游”2021年度决算16982.37万元，比2021年年初预算淘汰545.63万元，下降3.11%。主要原因：为了配合PA视讯国际戏剧中心工程项目的竣工，年初申报的预算项目进行了部门调整。
3、“城乡社区支出”2021年度决算13279.44万元，比2021年年初预算数增加9987.55万元，增长303.40%。其中：
“城乡社区公共设施”2021年度决算13279.44万元，比2021年年初预算数增长9987.55万元，增长303.40%。主要原因：本年追加基建拨款12000万元，用于支付人艺扩建PA视讯国际戏剧中心项目。
五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
本年度无此项支出。
六、国有资本经营预算财政拨款收支情况
本年度无此项支出。
七、财政拨款基本支出决算情况说明
2021年本部门使用一般公共预算财政拨款部署基本支出10428.26万元，使用政府性基金财政拨款部署基本支出0万元，其中：（1）人为福利支出包罗基本人为、津贴补助、奖金、伙食补助费、绩效人为、其他社会保障缴费、其他人为福利等支出；（2）商品和服务支出包罗办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业治理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、聚会会议费、培训费、公务接待费、专用质料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对小我私家和家庭补助支出包罗离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对小我私家和家庭的补助等支出。（4）其他资天性支出包罗办公设备购置、专用设备购置等。
第三部门 2021年度其他重要事项的情况说明
一、“三公”经费财政拨款决算情况
“三公”经费包罗本部门所属1个事业单元。2021年“三公”经费财政拨款支出决算数18万元，与2021年“三公”经费财政拨款年初预算数18万元持平。其中：
1.因公出国（境）用度。2021年财政拨款预算与决算都为零。
2.公务接待费。2021年财政拨款预算与决算都为零。
3.公务用车购置及运行维护费。2021年决算数18万元，与年初预算数18万元持平。其中，公务用车购置费2021年决算数0万元，与2021年年初预算数0万元持平。公务用车运行维护费2021年决算数18万元，与2021年年初预算数18万元持平。2021年公务用车运行维护费中，公务用车加油11万元，公务用车维修费2.36万元，公务用车保险费1.12万元，公务用车其他支出3.52万元。2020年公务用车保有量15辆，车均运行维护费1.2万元。
二、机关运行经费支出情况
不属于机关运行经费统计规模。
三、政府采购支出情况
2021年政府采购支出总额5430.18万元，其中：政府采购货物支出2441.27万元，政府采购工程支出2880.08万元，政府采购服务支出108.83万元。授予中小企业条约金额3138.08万元，占政府采购支出总额的57.79%，其中：授予小微企业条约金额366.08万元，占政府采购支出总额的6.74%。
四、国有资产占用情况
2021年车辆15台，327.60万元；单元价值50万元以上的通用设备2台，单元价值100万元以上的专用设备3台。
五、政府购置服务支出说明
本单元不属于政府购置服务购置主体。
六、专业名词解释
1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常事情任务而发生的人员支出和公用支出。
2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业生长目标所发生的支出。
3.“三公”经费：是指单元通过财政拨款资金部署的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单元公务出国（境）的国际旅费、外洋都市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单元公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单元按划定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、宁静奖励费等支出；公务接待费指单元按划定开支的种种公务接待（含外宾接待）支出。
4.机关运行经费：是指行政单元（含参照公务员法治理事业单元）使用一般公共预算财政拨款部署的基本支出中的日常公用经费支出，包罗办公及印刷费、邮电费、差旅费、聚会会议费、福利费、日常维修费、专用质料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业治理费、公务用车运行维护费以及其他用度。
5.政府采购：指各级国家机关、事业单元和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额尺度以上的货物、工程和服务的行为。
6.政府购置服务：是指各级国家机关将属于自身职责规模且适合通过市场化方式提供的服务事项，凭据政府采购方式和法式，交由切合条件的服务供应商肩负，并凭据服务数量和质量等因素向其支付用度的行为。
7.教育支出：是指用于维持和生长种种教育事业的经费支出。
8.文化旅游体育与传媒支出：是指在文化、文物、体育、广播影视、新闻出书以及其他文化体育与传媒支出。
9.城乡社区支出：是指城乡社区治理事务、城乡社区计划与治理、城乡社区公共设施、城乡社区住宅、城乡社区情况卫生、建设市场治理与监视等支出。
第四部门 2021年度部门绩效评价情况
一、部门整体绩效评价陈诉
（一）部门概况
1.机构设置及职责事情任务情况
PA视讯人民艺术剧院（以下简称“PA视讯人艺”）是一个具有奇特演出气势派头的专业话剧院，始建于1952年6月，首任院长为著名剧作家曹禺，现任院长任鸣。
PA视讯人艺为差额拨款事业单元（正局级），设办公室（党委办公室）、创作室、艺术处、演员队、舞台美术处、计划财政处、人事处、宣传筹谋处、影视中心、老干部处、行政守卫处、演出中心、戏剧教育与研究处等13个处室。
PA视讯人艺事业体例377名，实有在职人员282人，离休人员21人。
PA视讯人艺的部门职能主要为组织艺术生产运动，包罗剧本创作、舞美制作、剧目演出，推广话剧艺术的普及以及进行演出公益运动。主要职责包罗话剧艺术生产，演出经营与经纪，舞美设计与制作，文化艺术交流与研究；所属首都剧场、实验剧场、菊隐剧场、曹禺剧场的经营治理；相关出书物与艺术产物经营。
PA视讯人艺作为专业话剧院，在长达70年的艺术生长中，已形成鲜明的演剧气势派头，以恒久的艺术实践与美学理论的积累，在现实主义与民族化、体验与体现及再现戏剧美学的内涵上均到达了完美的融合，建设了著名的“PA视讯人艺演剧学派”。恒久以来，PA视讯人艺一直以“坚持社会主义先进文化前进偏向，认真贯彻落实党的文艺目标政策，在继续中创新、在创新中生长，创作深受人民喜爱的精品剧目，培养一代代艺术新人，满足人民精神文化生活，繁荣我国文艺事业，推动中华文化走向世界”为其文化职能，致力于“为观众提供精品剧目，为人民提供真善美”。
2.部门整体绩效目标设立情况
（1）部门绩效目标设立依据及指标情况
2021年，PA视讯人艺以部门年度事情整体计划为依据设定绩效目标，继续深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，以党史学习教育为牵引，以庆祝建党100周年为主线，立足新剧场启用重要节点，贯彻中央和PA视讯市“十四五”计划和“大戏看PA视讯”的事情部署，紧抓以艺术生产为焦点的各项事情任务，在剧目排演、人才建设、公益服务、剧场建设、内部治理等设立年度部门整体支出绩效目标，包罗经济效益目标和社会效益目标两部门，其中：
①经济效益目标
全年实现票房收入不低于3,600万元，巡演收入不低于80万元。
②社会效益指标
完成年度艺术生产任务：切实推进艺术生产各项任务，打造“大戏看PA视讯”文假名片，连续推进剧目创作，精心部署演出运动，全年部署演出18部大戏、演出247场，演出11部小戏、演出180场；部署巡演剧目1部。
完成年度重点任务：坚持以社会主义焦点价值观为统领，抓好艺术创作、艺术生产和艺术建设，打造思想性、艺术性、鉴赏性相统一的艺术精品，聚焦中心任务开展庆祝建党100周年系列运动，排演主题思想原创剧目1部，助力党史学习教育；推进推优树优事情，在文化领域树立良好模范，继续发挥积极正向引导作用。
完成年度剧本创作任务：针对有基础的选题，组织培育剧本，通过专家论证、剧本研讨等创作环节富厚选题，为剧院提供高质量剧本，定期举办作家笔会采风，商谈创意，约定选题，做好剧目储蓄。
完成剧目宣传任务：通过地铁广告、网络短视频流传、人艺会员短信发送等手段，实时通报剧院演出信息，确保购售票有序进行，通过周边产物制作提升PA视讯人艺品牌知名度。
完成专业人才培养任务：增加专业人才储蓄，优化剧院人才队伍结构。
完成剧院物业设施革新、演出设备购置任务，提升剧场整体服务水平：连续推进各剧场衡宇、地面及管线等设施维修革新工程，排除隐患；按计划添置音响、灯光、服装等演出设备，保证演出顺利进行；提升剧场物业服务和场务服务水平，给观众提供良好舒适的观演气氛，进一步提升PA视讯人艺演出服务水平。
发挥国有文艺院团公益属性：着力开展艺术普及，提升公益服务水平，全年销售低价公益票占总售票不低于20%；选派演职人员进校园领导戏剧排练不少于100次；探索创新演出形式，利用互联网打破空间界限、拉近观众距离，线上演出剧目不少于5部；向民众流传话剧文化知识，普及PA视讯人艺生长史，提升PA视讯人艺品牌影响力，戏剧博物馆全年对外开馆不少于266天。
（2）绩效目标与部门职责匹配情况分析
PA视讯人艺年度绩效目标的设定，比力贴合其“创作深受人民喜爱的精品剧目，培养一代代艺术新人，满足人民精神文化生活，繁荣我国文艺事业”的部门文化职能；同时，也切合十九大陈诉中提出的“牢牢掌握意识形态事情领导权，培育和践行社会主义焦点价值观，增强思想道德建设，繁荣生长社会主义文艺，推动文化事业生长”等关于文化生长的要求及目标。
（3）绩效目标合理性分析
PA视讯人艺将年度绩效目标剖析为经济效益指标和社会效益指标，其中经济效益主要引入“票房、巡演收入”等便于统计的数据指标；社会效益指标又细化为“艺术生产、主题思想原创剧目排演、剧目创作、剧目宣传、人才培养、提升剧场整体服务水平、发挥国有文艺院团公益属性”等指标，并凭据剧院年度生产计划设定出“剧目、场次”等量化指标，一方面，各项指标的设定切合PA视讯人艺2021年年度艺术生产能力，成为能够完成的有效指标；另一方面将各项指标细化、量化，以数字的形式展示，使得年度绩效目标越发明确、可权衡。PA视讯人艺在设定指标时，重点关注了演出剧目及场次数量、票房收入等指标，但绩效目标的量化水平有待进一步提升。
（二）当年预算执行情况
2021年全年预算数41,640.55万元，其中，基本支出预算数15,289.36万元，项目（含基建项目）支出预算数26,351.18万元。资金总体支出37,245.54万元，其中，基本支出15,330.03万元，项目（含基建项目）支出21,915.51万元。PA视讯人艺2021年预算执行率为89.45%。
（三）整体绩效目标实现情况
1.产出完成情况分析
（1）产出数量
2021年，PA视讯人艺在首都剧场、曹禺剧场、人艺小剧场及实验剧场共计演出剧目29部、演出374场，其中演出大戏17部、演出207场；小戏12部、演出167场；此外巡演剧目2部、演出17场。受疫情影响，PA视讯人艺2021年演出剧目与绩效目标申报指标相一致，但演进场次较绩效目标申报指标少53场，其中大戏少40场、小戏少13场。剔除受疫情影响因素外，PA视讯人艺2021年艺术生产总体完成产出目标值。此外，PA视讯人艺还乐成举办剧本创作调研座谈会1次，完成18部剧目的地铁广告宣布事情，累计推送会员短信79万条，并推出10款、2000件周边产物，绩效产出数量基本完成预期目标值。
（2）产出质量
2021年，PA视讯人艺深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，以党史学习教育为牵引，以庆祝建党100周年为主线，立足新剧场启用重要节点，贯彻中央和PA视讯市“十四五”计划和“大戏看PA视讯”的事情部署，紧抓以艺术生产为焦点的各项事情任务，进一步将艺术生产和其他各项治理事情推上了一个新台阶，取得了较好的社会效益。同时，PA视讯人艺陆续完成菊隐剧场屋面防水革新等多项设施革新工程，按计划购置了音响系统、舞美灯光等多项演出设备，并继续签订剧场物业及场务服务条约，有效保证了年度演出任务的顺利完成，并确保给观众提供了舒适的观剧情况，提升了剧场演出整体服务水平。
（3）产出进度
PA视讯人艺制定《2021年事情要点》，要求剧院2021年在掌握庆祝建党100周年的年度主线和新剧场落成的重要节点的前提下，从剧目创作、演出组织、人才培养、公共文化服务、剧场建设运营等方面部署剧院全年重点事情。艺术处凭据艺术生产这一主要事情制定《2021年排练、演出日程》和《剧目生产、演出日程表》，全年艺术生产事情有序开展。
自2021年1月1日至12月31日，PA视讯人艺共计演出大戏17部、207场，小戏12部、167场，其中：首都剧场演出《古玩》《香山之夜》《天下第一楼》等大戏14部、174场，新落成的曹禺剧场演出新排的《日出》《雷雨》《原野》3部大戏、演出33场，实验剧场演出《关系》《我爱桃花》等小戏11部、146场，人艺小剧场演出《榆树下的欲望》小戏1部、21场，此外还组织《香山之夜》《丁西林民国喜剧三则》2部在PA视讯各地巡演17场，较好完成了2021年度艺术生产任务。
（4）产出成本
2021年，PA视讯人艺实际支出37,245.55万元，占年度预算总额的89.45%，未泛起超预算列支情况。PA视讯人艺每年因剧院主业申报“艺术生产经费”预算时，均凭据财政定额尺度进行测算，其中原创剧目大戏165.71万元/部、小戏25.94万元/部，复排剧目大戏32.55万元/部、小戏14.87万元/部，驻场演出大戏4.59万元/部、小戏1.28万元/部。PA视讯人艺2021年艺术生产成本无异常情况。2021年，PA视讯人艺均严格凭据预算金额执行项目，并严格把控历程治理，努力控制成本，其中“菊隐剧场屋面防水革新工程”按实际评审价钱执行，调减预算7.18万元；“PA视讯国际戏剧中心视频制作”项目按中标价执行，调减预算3.01万元等。
2.效果实现情况分析
（1）经济效益
2021年，PA视讯人艺全年实现票房收入3,743.49万元（按自然年度统计）、巡演收入88.50万元，较好地完成了绩效指标值。
（2）社会效益
年度生产任务方面：PA视讯人艺始终坚持以优秀的作品鼓舞人，全年的剧目演出富厚了人们的业余生活，活跃了首都的文化艺术创作，推动了首都人民的精神文明建设。一方面围绕新落成的PA视讯国际戏剧中心曹禺剧场，精心组织新排《日出》《雷雨》《原野》等3部曹禺代表作，打造新经典；另一方面精心设计演出日程，努力打造“大戏看PA视讯”的文假名片，组织《茶室》《骆驼祥子》《雷雨》《李白》《天下第一楼》等经典剧目上演，进一步擦亮剧院“看家戏”“代表作”的金名片；此外恢复《家》《吴王金戈越王剑》等优秀剧目以及《关系》《我爱桃花》等深受观众喜爱的小剧场剧目接连上演，均取得较好结果。
年度重点任务方面：2021年，PA视讯人艺围绕建党100周年重要节点推出原创剧目《香山之夜》，乐成入选全国庆祝中国共产党建设100周年优秀舞台艺术作品展演，并被评选为第十七届中国戏剧节优秀剧目奖，该剧累计演出53场，接待现场观众4万余人次，自首演以来，全网报道信息近2500篇，宣传效果显著。此外，PA视讯人艺话剧《茶室》被评为庆祝中国共产党建设100周年舞台艺术精品创作工程重点扶持作品。
年度剧本创作方面：2021年，PA视讯人艺乐成举办《关于当前戏剧剧本创作的瓶颈及对策研究》调研座谈会，进行剧本创作交流，进一步富厚了剧目选题，促进了剧本质量的提升。
专业人才培养方面：2021年，PA视讯人艺立足多剧场运营模式下的专业人才需求，全面增强专业人才队伍建设。一方面加大人才储蓄力度，圆满完成演出学员班一年教学计划，并择优录取10人，有效充实演员队伍；另一方面新获评高级职称12人，人才队伍结构获得优化；此外还通过开展“青年演员培训计划”等形式开拓青年演职人员视野，切实提升职工综合素质。
剧目宣传方面：2021年，PA视讯人艺共计完成18部剧目的地铁广告宣布事情，广告笼罩8个地铁站点，累计推送会员短信79万条，并确保了人艺会员全部收到相关剧目信息，有效推动售票提前有序进行。此外，PA视讯人艺共推出10款、2000件周边产物，进一步提升了PA视讯人艺品牌知名度。
提升剧场整体服务水平方面：2021年，PA视讯人艺顺利完成菊隐剧场屋面防水革新、首都剧场管线及地面革新、PA视讯国际戏剧中心弱电及安防系统革新等多项工程，有效排除了使用宁静隐患；按计划完成了剧场立柱检票设备、演出导演和演出效果音响系统、主扩声调音台系统、舞美灯光、专业服装等演出设备的购置事情，有效保证了年度演出任务的顺利完成；继续签订剧场物业及场务服务条约，明确事情内容和尺度，确保给观众提供舒适的观剧情况，提升了剧场演出整体服务水平。
继续发挥国有文艺院团公益属性方面：2021年，PA视讯人艺全年销售低价公益票占总售票的27%，累计开展线上线下艺术普及讲座、创作分享会等近百次；选派演职人员进校园领导戏剧排练110余次；赴中央民族大学、PA视讯影戏学院等高校开展“戏剧的力量”主题文化周运动，通过举办戏剧展览等方式开展校园戏剧普及；探索创新演出形式，利用互联网打破空间界限，开展“云直播”“云演出”等富厚多彩的线上演出运动，拉近与观众的距离；此外，戏剧博物馆在限流前提下有序接待观众，全年对外开馆271天，共接待观众8,564人，其中团体72个，共1,434人，较好地发挥了艺术普及的阵地作用。
（3）情况效益
不涉及。
（4）可连续性影响
PA视讯人艺建于1952年6月，是一个从事话剧演出艺术、具有奇特艺术气势派头的院团，迄今为止共上演古今中外差异形式、差异气势派头的剧目近300余部，打造出了《茶室》《天下第一楼》等经典剧目，培养出了以于是之、朱琳、郑榕等为代表在社会上有相当影响众多的德艺双馨艺术家。PA视讯人艺许多剧目多次获得国家、地方及专业评选的种种奖项，不停进行艺术探索，其鲜明的“人艺演剧气势派头”已深深地扎根于宽大观众之中，影响了几代人的生长。
近年来，PA视讯人艺始终牢牢掌握意识形态事情领导权，深入贯彻党的十九大精神及牢固党史学习教育结果，引领党员干部提升做事创业的思想自觉，坚持抓好剧目创作，精心筹谋年度艺术生产，同时全面增强人才培养，优化调整内部机构职能，牢固和细化绩效革新措施，努力提升内部治理水平，以促进剧院实现提质增效，引发活力，未来生长具备可连续性。
（5）服务工具满意度
PA视讯人艺票务中心通过每季度向购票观众发放调盘问卷统计其对票务中心的售票服务及售票情况的满意度，每次发放卷50份，经统计，2021年售票服务总体满意率和售票情况总体满意率均达100%，观众对于票务中心各方面综合评价总体满意。除此之外，PA视讯人艺还会在每场演出期间提倡“我最喜欢的演员”等内容的投票，以视察观众对上演剧目的满意度，经统计，PA视讯人艺2021年共有16部戏、206人次的演员、2.75万人次的观众加入了评选运动，共计41位演员、71人次获奖。
（四）预算治理情况分析
1.财政治理
（1）财政治理制度健全性
PA视讯人艺制定出台了《预算治理措施》《专项资金治理措施》《经费支出治理措施》等12项财政治理制度，从预算治理、专项资金治理、经费支出治理、因公出国治理、因公出行治理、公务卡治理、舞美成本控制治理、票务销售治理、生长基金会财政治理、工会财政治理、财政信息果真治理、财政组织及审批治理等方面增强剧院财政相关治理。
（2）资金使用合规性和宁静性
PA视讯人艺为明确部门资金的治理责任，控制资金支出风险，结合“三重一大”治理制度，相应制定了“重点经费支出”和“采购治理”等内部控制规范，对剧院公务接待费、公务车运行维护费、因公出国（境）费、差旅费、聚会会议费、培训费、印刷费、劳务费等重点经费支出以及使用财政资金购置货物、工程和服务等行为的总体管控要求、主要管控方式、实施流程及管控措施等进行了详细、明确的规范，其中：
重点经费支出决策流程：PA视讯人艺发生的公务接待费、因公出国（境）费、培训费等8项重点经费支出时，均需由相关业务处室进行事前申请，经财政处（或办公室、人事处）等治理部门及主管院领导审核后，由院务会审议批准；支出用度报销时，各相关业务处室均须按要求提供合规原始凭证，并经主管院领导审批后方能到计划财政处治理报销法式。
采购治理决策流程：PA视讯人艺采购治理流程主要由采购预算申报、采购申请与审批、供应商的选择及验收付款等子流程组成，其中《目录及尺度》外采购金额到达或凌驾400万元的货物和服务采购类项目，单项条约估算价400万元以上的施工项目，单项条约估算价200万元以上的重要设备、质料等货物采购项目，单项条约估算价100万元以上的勘察、设计、监理等服务采购项目等均须执行果真招标法式。采购治理业务各环节由相关业务处室提倡后，须经计划财政处等职能部门和主管院领导审核后方能执行，其中在预算申报、果真招标等环节还须党组会最终审议决定。
PA视讯人艺在2021年资金支出治理历程中，均严格凭据上述有关划定及法式执行，一方面资金支出法式规范、责任明确，另一方面资金支出始终处于可控规模，制止泛起超预算或超尺度支泛起象，极大保证了资金的宁静性及年度预算的平稳执行。
（3）会计基础信息完善性
PA视讯人艺凭据财政部颁布的《政府会计准则——基本准则》和《政府会计制度——行政事业单元会计科目和报表》等政府会计准则制度的要求体例财政报表，剧院会计核算具备财政会计与预算会计双重功效，财政会计核算实行权责发生制，预算会计核算实行收付实现制。PA视讯人艺对于纳入部门预算治理的现金收支业务，在接纳财政会计核算的同时进行预算会计核算，对于其他业务进行财政会计核算。此外，PA视讯人艺每年均聘请第三方中介机构对剧院年度财政报表和预算会计报表进行审计，并出具审计陈诉，以确保会计基础信息的完善性、准确性。
2.资产治理
PA视讯人艺牢固资产包罗土地、衡宇和修建物、专用设备、一般设备、文物和陈列品、图书及其他牢固资产等。截至2021年底，PA视讯人艺共有牢固资产15,208项，账面价值6,728.93万元，其中：土地、衡宇及构建物3,412.96万元，通用设备1,622.53万元，专用设备1,307.14万元，文物和陈列品49.98万元，图书、档案28.03万元，家具、用具、装具及动植物308.29万元。
行政守卫处是PA视讯人艺牢固资产实物治理部门，卖力剧院存量资产的有效利用、合理配置、验收入库、卡片录入、资产保管、领用发出、维修调养、调拨处置等具体事情，其中专业设备由舞美处与演出中心具体卖力治理。计划财政处是PA视讯人艺牢固资产的价值治理部门，卖力按牢固资产的价值分类核算、接受市财政局的监视、指导并向其陈诉有关牢固资产治理事情。
3.绩效治理
PA视讯人艺注重年度资金支出绩效治理事情，建设绩效考评自评委员会，由院长、书记任主任，副院长任副主任，计财随处长为考评卖力人，其他各职能部门卖力人为委员会成员。在年度绩效治理事情开展历程中，由计财处牵头、各部门配合做好资料的搜集与整理事情，全年绩效治理及考评事情得以有序进行。
但由于在艺术生产历程中，PA视讯人艺各部门将关注度更多的放在艺术生产的产出和质量方面，对于产出绩效的书面或影像资料保留的不够完整，需要在以后年度绩效治理事情中予以增强。
4.结转结余率
2021年，PA视讯人艺支出预算金额为41,640.55万元，资金实际支出金额为37,245.54万元，年末结转结余金额4,395.01万元，结转结余率为10.55%。
5.部门预决算差异率
2021年，PA视讯人艺年初预算为27327.29万元，部门年度决算为41,640.55万元，预决算差异率为52.38%。（年初预算中不包罗年中追加的基建资金，故造成预决算差异率高）。
（五）总体评价结论
1.评价得分情况
凭据《PA视讯市财政局关于开展2022年全面预算绩效治理事情的通知》要求，结合单元部门治理及项目资金支出实际情况，从年度预算执行情况、整体绩效目标实现情况及预算治理情况三方面设计出PA视讯人艺部门整体绩效评价指标体系，总分值100分。
凭据部门自评结果：PA视讯人艺2021年部门整体绩效评价得分90.64分，其中当年预算执行情况17.89分、整体绩效目标实现情况53.75分、预算治理情况19.00分，综合部门整体绩效级别为“优秀”。
2.存在的问题及原因分析
(1)项目立项申报文本、可行性研究陈诉、绩效目标申报表等项目治理文本齐全，但文本内容的规范性和绩效目标的量化水平、项目的可行性论证有待进一步提升。
(2)观众满意度视察评价事情针对性不强，仅开展对售票中心以及统计分析网络平台剧目打分情况，未就观众对剧目演出质量和水平等进行现场问卷类满意度视察，不能完全了解及反映社会民众对PA视讯人艺艺术生产能力的真实满意度情况。
(3)受疫情影响，2021年总演进场次未能到达预期目标，且因日常绩效治理相关佐证资料生存不够完整，导致通过剧目演出弘扬中国话剧事业、流传人艺品牌、推动精神文明建设等方面的社会效益未能较好体现。
（六）措施建议
1.细化、量化年度绩效目标，包罗各项运动的数量指标、质量指标、进度指标，明确项目产出结果，提供富足的证明资料，进一步规范项目可行性论证事情，确保项目可行性分析与项目申报目标保持一致。
2.凭据国家政策，民生需求，广泛开展调研，专业体例年度生产计划和实施方案，并以此为基础实施跟踪绩效、分析绩效，对项目组织机构治理，将治理责任、事情目标、事情进度、资产资金治理、实施历程中的种种不确定性因素在方案中予以明确，增强项目实施的可控性。
3.增强满意度视察和分析。PA视讯人艺作为行业领袖，应越发广泛地了解观众的反馈，通过满意度视察和分析，对于未来剧目的排演都有来自观众的一手视察信息，现有的满意度视察形式应革新和完善。
4.在疫情防控常态化情况下，精心筹谋全年艺术生产事情，全力抓好剧目创作，围绕重要节点打造演出季、筹谋主题展览等运动，切实将PA视讯国际戏剧中心与首都剧场、实验剧场、菊隐剧场配合打造成为首都文化新地标。
二、项目支出绩效评价陈诉
详见附件。
三、项目支出绩效自评表
详见附件。
